quên kê khai hoá đơn bán ra

[phiphi79]

mọi người ơi,mình kê khai thiếu 1 hoá đơn bán ra của cty tháng 4,vậy tháng 5 náy mình kê khai có bị phạt gì ko?
mọi người giúp mình với....

 

[nguyenthiloi2]

Bạn kê khai thiếu 1 hoá đơn bán ra của cty tháng 4,vậy tháng 5 náy bạn kê khai bổ sung. Đồng thời bạn được kê khai bổ sung trước khi có Quyết địmh kiểm tra thuế. Và bạn nhớ phải nộp tính cả tiền thuế phạt nộp chậm trong thời gian bạn kê khai thiếu nữa nhé. Chúc bạn thành công

 

[AMECO]

Tháng trước mình cũng kê khai thiếu một hóa đơn đầu ra, tháng này mình kê khai tiếp thì chậm phải nộp phạt thế nào bạn? Bạn có công văn, thông tư nào nói rõ về vẫn đề này không, nếu có bạn gửi mail cho mình với, mìng đang cần gấp!!!Thank bạn!
Mail của mình là: thanh_nt@amec.vn

 

[giang3v]

Nếu số thuế khai thiếu nhỏ hơn số thuế còn được khấu trừ tháng 4 chuyển qua tháng 5 thì bạn ko bị phạt gì cả,

 

[Phamhoang86]

Tớ đồng ý với ý kiến của bạn Giang3V vì mấy lần trước tớ có kê HĐơn của t1 sang t2 nhưng cơ quan thuế vẫn chấp nhận
epsi: Nóng quá

 

[phiphi79]

mọi người ơi,mình đã hỏi cơ quan thuế,người ta hướng dẫn mình làm như sau:nộp tờ khai bổ sung theo mẫu 01/khbs,tờ khai chính xác của tháng 04,và tờ khai điều chỉnh tháng 05,nhưng mình làm xong,mình vẫn chưa hiểu dc,có thể mình làm sai chăng?
mình cũng làm lại tờ khai tháng 04 đúng,tháng 05 mình có ko có hoá đơn đầu ra,chỉ có hoá đơn đầu vào thôi,nên mình có dc số thuế dc khấu trừ tháng 05 là 2.000.000đ(ví dụ),mình điền vào chỉ tiêu [35] là phần chênh lệch mà mình quên kê khai của tháng trc,số tiền đó chắc chắn mình phải nộp và nộp tiền phạt,nhưng trên tờ khai tháng 05 sau khi trừ hết thì chỉ tiêu [43],thúê dc khấu trừ kỳ sau của mình lại giảm
nhưg mình vẫn không hiểu,nếu mình làm như vậy,mình vừa phải nộp tiền,mà mình còn mất đi 1 phần số thuế dc khấu trừ,vậy mình có phải đã làm sai j ko?
mọi người giúp mình với,cám ơn !

 

[phiphi79]

kê khai thiếu hoá đơn đầu ra

Bạn kê khai thiếu 1 hoá đơn bán ra của cty tháng 4,vậy tháng 5 náy bạn kê khai bổ sung. Đồng thời bạn được kê khai bổ sung trước khi có Quyết địmh kiểm tra thuế. Và bạn nhớ phải nộp tính cả tiền thuế phạt nộp chậm trong thời gian bạn kê khai thiếu nữa nhé. Chúc bạn thành công

mọi người ơi,mình đã hỏi cơ quan thuế,người ta hướng dẫn mình làm như sau:nộp tờ khai bổ sung theo mẫu 01/khbs,tờ khai chính xác của tháng 04,và tờ khai điều chỉnh tháng 05,nhưng mình làm xong,mình vẫn chưa hiểu dc,có thể mình làm sai chăng?
mình cũng làm lại tờ khai tháng 04 đúng,tháng 05 mình có ko có hoá đơn đầu ra,chỉ có hoá đơn đầu vào thôi,nên mình có dc số thuế dc khấu trừ tháng 05 là 2.000.000đ(ví dụ),mình điền vào chỉ tiêu [35] là phần chênh lệch mà mình quên kê khai của tháng trc,số tiền đó chắc chắn mình phải nộp và nộp tiền phạt,nhưng trên tờ khai tháng 05 sau khi trừ hết thì chỉ tiêu [43],thúê dc khấu trừ kỳ sau của mình lại giảm
nhưg mình vẫn không hiểu,nếu mình làm như vậy,mình vừa phải nộp tiền,mà mình còn mất đi 1 phần số thuế dc khấu trừ,vậy mình có phải đã làm sai j ko?
mọi người giúp mình với,cám ơn !

 

[phiphi79]

kê khai thiếu hoá đơn đầu ra

Tháng trước mình cũng kê khai thiếu một hóa đơn đầu ra, tháng này mình kê khai tiếp thì chậm phải nộp phạt thế nào bạn? Bạn có công văn, thông tư nào nói rõ về vẫn đề này không, nếu có bạn gửi mail cho mình với, mìng đang cần gấp!!!Thank bạn!
Mail của mình là: thanh_nt@amec.vn

mọi người ơi,mình đã hỏi cơ quan thuế,người ta hướng dẫn mình làm như sau:nộp tờ khai bổ sung theo mẫu 01/khbs,tờ khai chính xác của tháng 04,và tờ khai điều chỉnh tháng 05,nhưng mình làm xong,mình vẫn chưa hiểu dc,có thể mình làm sai chăng?
mình cũng làm lại tờ khai tháng 04 đúng,tháng 05 mình có ko có hoá đơn đầu ra,chỉ có hoá đơn đầu vào thôi,nên mình có dc số thuế dc khấu trừ tháng 05 là 2.000.000đ(ví dụ),mình điền vào chỉ tiêu [35] là phần chênh lệch mà mình quên kê khai của tháng trc,số tiền đó chắc chắn mình phải nộp và nộp tiền phạt,nhưng trên tờ khai tháng 05 sau khi trừ hết thì chỉ tiêu [43],thúê dc khấu trừ kỳ sau của mình lại giảm
nhưg mình vẫn không hiểu,nếu mình làm như vậy,mình vừa phải nộp tiền,mà mình còn mất đi 1 phần số thuế dc khấu trừ,vậy mình có phải đã làm sai j ko?
mọi người giúp mình với,cám ơn !

 

[giang3v]

Bạn chỉ cần khai bổ sung vào chỉ tiều 34.35 trên tờ khai tháng năm thôi, còn tờ khai tháng tư không cần phải làm lại đâu, và trên tờ khai tháng 5 bạn thêm PL01-3/GTGT + tờ khai bổ sung nữa là được, Nếu làm lại tờ khai tháng 4 thì cần gì phải điều chỉnh tăng làm gì nữa làm thế sẽ bị sai,

 

[luusuongmai]

mọi người ơi,mình đã hỏi cơ quan thuế,người ta hướng dẫn mình làm như sau:nộp tờ khai bổ sung theo mẫu 01/khbs,tờ khai chính xác của tháng 04,và tờ khai điều chỉnh tháng 05,nhưng mình làm xong,mình vẫn chưa hiểu dc,có thể mình làm sai chăng?
mình cũng làm lại tờ khai tháng 04 đúng,tháng 05 mình có ko có hoá đơn đầu ra,chỉ có hoá đơn đầu vào thôi,nên mình có dc số thuế dc khấu trừ tháng 05 là 2.000.000đ(ví dụ),mình điền vào chỉ tiêu [35] là phần chênh lệch mà mình quên kê khai của tháng trc,số tiền đó chắc chắn mình phải nộp và nộp tiền phạt,nhưng trên tờ khai tháng 05 sau khi trừ hết thì chỉ tiêu [43],thúê dc khấu trừ kỳ sau của mình lại giảm
nhưg mình vẫn không hiểu,nếu mình làm như vậy,mình vừa phải nộp tiền,mà mình còn mất đi 1 phần số thuế dc khấu trừ,vậy mình có phải đã làm sai j ko?
mọi người giúp mình với,cám ơn !

Mình chỉ làm đơn giản là vẫn cứ kê khai bình thường thôi, hóa đơn trong vòng 6 tháng được kê khai bù trừ lẫn nhau (ví dụ: hóa đơn T1 nhưng bạn quên chưa kê, thì hạn cuối là đến T6 bạn phải kê vào và làm bình thường như những hóa đơn trong tháng, sắp xếp ngày nhỏ trước lớn sau). Nếu trễ hơn 6 tháng thì chỉ được đưa vào CP, k được khấu trừ thuế. Còn chỉ làm điều chỉnh khi hóa đơn tháng này đã kê rồi mà tháng sau KH đòi hủy. Từ trước tới giờ mình toàn làm vậy mà chưa thấy nhắc nhở gì. Nên cư đinh ninh là không sai??? Cả nhà có ý kiến gì không ạ?

 

[fan xue mei]

SOS!!!
Cả nhà ơi cứu em với!
Công ty em chưa nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 1 năm 2010.Hum nay thuuế gửi thông báo về.Công ty em chưa xuất 1 hoá đơn nào hết phải kê thế nào đây ạ?
Ai online giup em với nhé!thanks nhiều!!!

 

[Phamhoang86]

Mình chỉ làm đơn giản là vẫn cứ kê khai bình thường thôi, hóa đơn trong vòng 3 tháng được kê khai bù trừ lẫn nhau (ví dụ: hóa đơn T1 nhưng bạn quên chưa kê, thì hạn cuối là đến T3 bạn phải kê vào và làm bình thường như những hóa đơn trong tháng, sắp xếp ngày nhỏ trước lớn sau). Còn chỉ làm điều chỉnh khi hóa đơn tháng này đã kê rồi mà tháng sau KH đòi hủy. Từ trước tới giờ mình toàn làm vậy mà chưa thấy nhắc nhở gì. Nên cư đinh ninh là không sai??? Cả nhà có ý kiến gì không ạ?

ùh thì tớ cũng vẫn làm vậy từ cái năm não năm nào đến giờ thỉnh thoảng vẫn thế nhưng thấy mọi người lại cứ bảo là phải làm bản giải trình thấy có vẻ nghiêm trọng chẳng biết hay là tứ trước đến gìơ mình toàn làm sai quy định thì chết

 

[VTM]

ùh thì tớ cũng vẫn làm vậy từ cái năm não năm nào đến giờ thỉnh thoảng vẫn thế nhưng thấy mọi người lại cứ bảo là phải làm bản giải trình thấy có vẻ nghiêm trọng chẳng biết hay là tứ trước đến gìơ mình toàn làm sai quy định thì chết

Ví dụ nhỏ:
-Trong tháng 4/10, bạn có 10 hoá đơn bán ra (mỗi hoá đơn có thuế là 2tr) tương ứng với thuế ĐR là 20tr.
-Cũng trong tháng 4/10, bạn có thuế GTGT đầu vào 18tr.

Nếu làm đúng: Cty bạn phải nộp thuế GTGT trong 04 là 2tr.
Nhưng bạn "bị quên" 1 hoá đơn ĐR nên tháng 04 không phải nộp thuế.
Theo bạn: chuyên quên này sang tháng 5 khai vào bảng kê BR như vậy có bình thường không ?
(Nếu phân tích tiếp...bạn sẽ...hihi...)

 

[Phamhoang86]

Ví dụ nhỏ:
-Trong tháng 4/10, bạn có 10 hoá đơn bán ra (mỗi hoá đơn có thuế là 2tr) tương ứng với thuế ĐR là 20tr.
-Cũng trong tháng 4/10, bạn có thuế GTGT đầu vào 18tr.

Nếu làm đúng: Cty bạn phải nộp thuế GTGT trong 04 là 2tr.
Nhưng bạn "bị quên" 1 hoá đơn ĐR nên tháng 04 không phải nộp thuế.
Theo bạn: chuyên quên này sang tháng 5 khai vào bảng kê BR như vậy có bình thường không ?
(Nếu phân tích tiếp...bạn sẽ...hihi...)

Nhưng khổ quá Bác ạh những tháng " bỏ xót" thì Hoá đơn đầu vào toàn lớn hơn đầu ra thôi

 

[VTM]

Nhưng khổ quá Bác ạh những tháng " bỏ xót" thì Hoá đơn đầu vào toàn lớn hơn đầu ra thôi

Ví dụ là để bạn thấy cái sự "không bình thường" khi cho rằng, hoá đơn ĐR bỏ sót tháng trước thì tháng sau khai bình thường không làm bổ sung... là sai.

Còn ĐV lớn hơn ĐR trong tháng bỏ sót (như bạn đề cập) cái này chứng minh được là DN quên thật sự chứ không cố ý quên để "chạy, cân đối" thuế ĐR.

Bạn xem kỷ lại qui định, người ta đặt ra khai bổ sung, điều chỉnh để làm gì nếu như "sót tháng này thì tháng sau kê khai thôi":wall:

 

[quytrong]

Mình đồng ý với bạn luusuongmai đó. nếu quên chưa khai thì bạn cứ khai thuế tháng 5 bình thường k cần phải làm theomẫu 01/kbhs đâu bạn à

 

[quytrong]

SOS!!!
Cả nhà ơi cứu em với!
Công ty em chưa nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 1 năm 2010.Hum nay thuuế gửi thông báo về.Công ty em chưa xuất 1 hoá đơn nào hết phải kê thế nào đây ạ?
Ai online giup em với nhé!thanks nhiều!!!

chưa xuất hđ bạn vẫn phải làm tờ khai thuế TNDN tạm tính chứ, vẫn làm như bình thường, nhưng chưa xuất hđ có nghĩ là k có DT vậy thì quý này cty bị lỗ, bạn làm tờ khai chỉ có "cp thực tế phát sinh trong kỳ" và lỗ đc chuyển trong kỳ thôi. nhưng chắc bạn sẽ bị phạt nộp chậm tờ khai đó ( tính theo ngày làm việc)

 

[VTM]

Mình chỉ làm đơn giản là vẫn cứ kê khai bình thường thôi, hóa đơn trong vòng 3 tháng được kê khai bù trừ lẫn nhau (ví dụ: hóa đơn T1 nhưng bạn quên chưa kê, thì hạn cuối là đến T3 bạn phải kê vào và làm bình thường như những hóa đơn trong tháng, sắp xếp ngày nhỏ trước lớn sau). Còn chỉ làm điều chỉnh khi hóa đơn tháng này đã kê rồi mà tháng sau KH đòi hủy. Từ trước tới giờ mình toàn làm vậy mà chưa thấy nhắc nhở gì. Nên cư đinh ninh là không sai??? Cả nhà có ý kiến gì không ạ?

ùh thì tớ cũng vẫn làm vậy từ cái năm não năm nào đến giờ thỉnh thoảng vẫn thế nhưng thấy mọi người lại cứ bảo là phải làm bản giải trình thấy có vẻ nghiêm trọng chẳng biết hay là tứ trước đến gìơ mình toàn làm sai quy định thì chết

Mình đồng ý với bạn luusuongmai đó. nếu quên chưa khai thì bạn cứ khai thuế tháng 5 bình thường k cần phải làm theomẫu 01/kbhs đâu bạn à

Các bạn tham khảo:

Thông tư 60 /2007/TT-BTC
Hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Quản lý thuế và hướng dẫn
thi hành Nghị định số 85/2007/NĐ-CP ngày 25/5/2007 của Chính phủ
quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Quản lý thuế

5. Khai bổ sung hồ sơ khai thuế:
5.1. Người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót, nhầm lẫn gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế. Hồ sơ khai thuế bổ sung được nộp cho cơ quan thuế vào bất cứ ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của lần tiếp theo, nhưng phải trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.
5.2. Trường hợp khai bổ sung hồ sơ khai thuế làm tăng số tiền thuế phải nộp, người nộp thuế tự xác định số tiền phạt chậm nộp căn cứ vào số tiền thuế chậm nộp, số ngày chậm nộp và mức xử phạt theo quy định tại Điều 106 Luật Quản lý thuế. Trường hợp người nộp thuế không tự xác định hoặc xác định không đúng số tiền phạt chậm nộp thì cơ quan thuế xác định số tiền phạt chậm nộp và thông báo cho người nộp thuế biết để thực hiện.
5.3. Trường hợp khai bổ sung hồ sơ khai thuế làm giảm số thuế phải nộp, người nộp thuế được điều chỉnh giảm tiền thuế, tiền phạt (nếu có) tại ngày cuối cùng của tháng nộp hồ sơ khai bổ sung; hoặc được bù trừ số thuế giảm vào số thuế phát sinh của lần khai thuế tiếp theo.

...chưa gặp chuyện chứ không phải không có gì.

 

[fan xue mei]

chưa xuất hđ bạn vẫn phải làm tờ khai thuế TNDN tạm tính chứ, vẫn làm như bình thường, nhưng chưa xuất hđ có nghĩ là k có DT vậy thì quý này cty bị lỗ, bạn làm tờ khai chỉ có "cp thực tế phát sinh trong kỳ" và lỗ đc chuyển trong kỳ thôi. nhưng chắc bạn sẽ bị phạt nộp chậm tờ khai đó ( tính theo ngày làm việc)

CẢm ơn bạn nhiều heng!:015:

 

[Minhhoangmai]

cty tự chế tạo ra tscđ để dùng cho sxsp chịu thuế gtgt khấu trừ thì có phải xuất hoá đơn đầu ra không?

Anh chị giúp em với. Cty em là cty sx sp cơ khí. Cty có mua sắt thép về để tự làm ra tscđ ( máy móc như máy ép thuỷ lực, ca bin...) để phục vụ cho sản xuất sp chịu thuế gtgt theo phương pháp khấu trừ, ( khi xuất NVL ra Nợ tk 241/ có 152,153,334; khi hoàn thành Nợ tk 211/có tk 241).
vậy khi hoàn thành tscđ đưa vào sử dụng thì cty có phải xuất hoá đơn đầu ra không ạ ?