C
Chào cả nhà!
Các bác ơi em có chút vướng mắc cần được mọi người tư vấn. Chẳng là, Cty em mở TK ngân hàng trong T12/2009. Ngày 30/12/2009 em có đến NH mua séc và rút tiền.Khi mua séc NH có trích khoản tiền là 16.500đ trên TK 112: Tiền mua séc,trong đó có cả VAT 10%, NH có phiếu thu tiền kiêm hoá đơn GTGT của khoản tiền mua séc đó.Nhưng vì em chưa hiểu nhiều về các thủ tục NH nên mãi đến tận T06/2010 em mới đến lấy sổ phụ NH, lúc đó NH có trả cho em cái phiếu thu kiêm hoá đơn GTGT mua séc đó. Vậy em phải hạch toán Ctừ này ntn ạ?Nếu vẫn hạch toánlà:
Nợ 642: 15.000/Nợ 133:1.500/Có 112: 16.500 thì sẽ ảnh hưởng đến TK 133, mà Ctừ này T6/2010 em mới nhận được.Nếu không hạch toán Ctừ này thì lại a/h tới TK 112. Các bác có cách nào giúp em với.
Các bác ơi em có chút vướng mắc cần được mọi người tư vấn. Chẳng là, Cty em mở TK ngân hàng trong T12/2009. Ngày 30/12/2009 em có đến NH mua séc và rút tiền.Khi mua séc NH có trích khoản tiền là 16.500đ trên TK 112: Tiền mua séc,trong đó có cả VAT 10%, NH có phiếu thu tiền kiêm hoá đơn GTGT của khoản tiền mua séc đó.Nhưng vì em chưa hiểu nhiều về các thủ tục NH nên mãi đến tận T06/2010 em mới đến lấy sổ phụ NH, lúc đó NH có trả cho em cái phiếu thu kiêm hoá đơn GTGT mua séc đó. Vậy em phải hạch toán Ctừ này ntn ạ?Nếu vẫn hạch toánlà:
Nợ 642: 15.000/Nợ 133:1.500/Có 112: 16.500 thì sẽ ảnh hưởng đến TK 133, mà Ctừ này T6/2010 em mới nhận được.Nếu không hạch toán Ctừ này thì lại a/h tới TK 112. Các bác có cách nào giúp em với.
