Thuế GTGT được khấu trừ

[mammien2406]

Chào cả nhà,

Anh chị góp ý giúp em trường hợp này với ah:
1. Trong tháng 06 Cty em phải nộp VAT đầu vào là 18.000.000đ
2. Sang tháng 7
+ VAT của hàng mua vào được khấu trừ là 2tr
+ Nộp khoản tiền này thì em hạch toán: N 3331/C 111: 18tr
Và em làm thêm bút toán K/C: N1331/C3331: 18tr
Như vậy có đúng ko ah, mong các anh chị trong diễn đàn góp ý. Thank's

 

[nhung0601]

Chào cả nhà,

Anh chị góp ý giúp em trường hợp này với ah:
1. Trong tháng 06 Cty em phải nộp VAT đầu vào là 18.000.000đ
2. Sang tháng 7
+ VAT của hàng mua vào được khấu trừ là 2tr
+ Nộp khoản tiền này thì em hạch toán: N 3331/C 111: 18tr
Và em làm thêm bút toán K/C: N1331/C3331: 18tr
Như vậy có đúng ko ah, mong các anh chị trong diễn đàn góp ý. Thank's

cái phần kết chuyển này chỉ là cuối năm bạn làm thôi chứ khi làm báo cáo tài chính ý, theo mình hiểu là như vậy, vì trong trường hợp này mình cũng không có kinh nghiệm nhiều

 

[quytda]

Chào cả nhà,

Anh chị góp ý giúp em trường hợp này với ah:
1. Trong tháng 06 Cty em phải nộp VAT đầu vào là 18.000.000đ
2. Sang tháng 7
+ VAT của hàng mua vào được khấu trừ là 2tr
+ Nộp khoản tiền này thì em hạch toán: N 3331/C 111: 18tr
Và em làm thêm bút toán K/C: N1331/C3331: 18tr
Như vậy có đúng ko ah, mong các anh chị trong diễn đàn góp ý. Thank's

Mình thấy khó hiểu câu hỏi của bạn quá,cuối T6 K/C thuế N333/C133
Vd : 133 : 10.000đ ; 333 : 20.000đ
KC : N333/C133 : 10.000
Số thuế còn phải nộp N333/C111 : 10.000
bạn xem ví dụ đó rồi làm lại cho đúng nha.

 

[giang3v]

Chào cả nhà,

Anh chị góp ý giúp em trường hợp này với ah:
1. Trong tháng 06 Cty em phải nộp VAT đầu vào là 18.000.000đ
2. Sang tháng 7
+ VAT của hàng mua vào được khấu trừ là 2tr
+ Nộp khoản tiền này thì em hạch toán: N 3331/C 111: 18tr
Và em làm thêm bút toán K/C: N1331/C3331: 18tr
Như vậy có đúng ko ah, mong các anh chị trong diễn đàn góp ý. Thank's

Cuối tháng có bút toán đối trừ thuế
Nợ 3331/Có 1331 : 18tr
Nộp thuế:
Nợ 3331/Có 1111,112: 18tr

 

[nhung0601]

Cuối tháng có bút toán đối trừ thuế
Nợ 3331/Có 1331 : 18tr
Nộp thuế:
Nợ 3331/Có 1111,112: 18tr

bạn chỉ nộp phần thuế còn lại khi khấu trừ thuế GTGT đầu vào thôi

 

[VTM]

Chào cả nhà,

Anh chị góp ý giúp em trường hợp này với ah:
1. Trong tháng 06 Cty em phải nộp VAT đầu vào là 18.000.000đ
2. Sang tháng 7
+ VAT của hàng mua vào được khấu trừ là 2tr
+ Nộp khoản tiền này thì em hạch toán: N 3331/C 111: 18tr
Và em làm thêm bút toán K/C: N1331/C3331: 18tr
Như vậy có đúng ko ah, mong các anh chị trong diễn đàn góp ý. Thank's

Trong tháng 6, phát sinh VAT phải nộp => cuối tháng 6, TK 133 kg còn dư nợ (sau khi bù trừ số thuế còn phải nộp là C33311 = 18.000.000)
Trong tháng 7:
Khi nộp khoản VAT phải nộp của tháng 6 (18 tr): N33311/C111 (112)
Không phát sinh bút toán: N1331/C33311=18.000.000 trong tháng 7.

 

[giang3v]

Chào cả nhà,

Anh chị góp ý giúp em trường hợp này với ah:
1. Trong tháng 06 Cty em phải nộp VAT đầu vào là 18.000.000đ
2. Sang tháng 7
+ VAT của hàng mua vào được khấu trừ là 2tr
+ Nộp khoản tiền này thì em hạch toán: N 3331/C 111: 18tr
Và em làm thêm bút toán K/C: N1331/C3331: 18tr
Như vậy có đúng ko ah, mong các anh chị trong diễn đàn góp ý. Thank's

Đấy là thuế GTGT đầu ra phải nộp 18tr và ko có đầu vào, sang tháng 7 có 2tr tiền thuế đầu vào được khấu trừ, thì thuế GTGT đầu ra phải nộp tháng 7 = thuế đầu ra phải nộp T7 - thuế đầu vào được khấu trừ trong tháng 7 (2tr)

bạn chỉ nộp phần thuế còn lại khi khấu trừ thuế GTGT đầu vào thôi

 

[mammien2406]

Trong tháng 6, phát sinh VAT phải nộp => cuối tháng 6, TK 133 kg còn dư nợ (sau khi bù trừ số thuế còn phải nộp là C33311 = 18.000.000)
Trong tháng 7:
Khi nộp khoản VAT phải nộp của tháng 6 (18 tr): N33311/C111 (112)
Không phát sinh bút toán: N1331/C33311=18.000.000 trong tháng 7.

Anh cho em hỏi thêm vấn đề này nữa ah:
Tháng 06: Số dư nợ 1331: 4tr, phát sinh nợ: 16tr
phát sinh VAT đầu ra(3331) : 40tr , bút toán kết chuyển N3331/C1331: 40tr
Như vậy đúng ko ah

 

[VTM]

Anh cho em hỏi thêm vấn đề này nữa ah:
Tháng 06: Số dư nợ 1331: 4tr, phát sinh nợ: 16tr
phát sinh VAT đầu ra(3331) : 40tr , bút toán kết chuyển N3331/C1331: 40tr
Như vậy đúng ko ah

Bút toán bù trừ VAT cuối tháng 6:
N33311/C133 = 20.000.000 .

VAT nộp trong tháng 6:
N33311/C111 (112) = 20.000.000.