làm BCTC cuối năm liên quan thuế

[nuthanmattroi]

các anh chị ơi!
cuối năm cty e số tiền thuế TNDN thừa tức dư bên Nợ 22,594,616đ
thuế GTGT đầu ra dư bên Có 6,698,392đ
thì em phải lên bảng Cân đối tài khoản trên báo cáo tài chính ở mục nào ạ?
:wall:

 

[Huyen 20687]

Bạn phải làm bút toán kết chuyển thuế TNDN và thuế GTGT thì bảng CĐ mới cân được.
Xem lại bút toán kết chuyển nhé.

 

[levanton]

các anh chị ơi!
cuối năm cty e số tiền thuế TNDN thừa tức dư bên Nợ 22,594,616đ
thuế GTGT đầu ra dư bên Có 6,698,392đ
thì em phải lên bảng Cân đối tài khoản trên báo cáo tài chính ở mục nào ạ?
:wall:

Thuế TNDN nộp thừa nằm bên Nợ TK 3334
Thuế GTGT chưa nộp bên Có TK 33311

Còn ơ Bàng Cân Đối kế toán, tùy theo bạn dùng mẫu quyết định 15 hay 48 để có các mã chỉ tiêu khác nhau.

 

[thechung]

các anh chị ơi!
cuối năm cty e số tiền thuế TNDN thừa tức dư bên Nợ 22,594,616đ
thuế GTGT đầu ra dư bên Có 6,698,392đ
thì em phải lên bảng Cân đối tài khoản trên báo cáo tài chính ở mục nào ạ?
:wall:

Nếu theo 15 thì nộp thừa trình bày ở chỉ Tiêu Thuế và các khoản phải thu của nhà nước với bên Nơ TK 3334 (thuế TNDN nộp thừa)
còn cái bên có 3331 6tr thì chắc là bạn biết rồi nhỉ (Ở chỉ tiêu phải trả đó)