V
Công ty mình có 1 HD với khách hàng với số tiền là 600000 USD. Năm 2003, mình xuất hoá đơn cho họ với tỷ giá tạm tính cho họ là 15.475 đ/USD để họ kê khai thuế, còn công ty mình hạch toán theo tỷ giá cuối tháng. Khi họ thanh toán thành nhiều lần với tỷ giá thực tế của từng lần trả. Như vậy sẽ có một khoản chênh lệch tỷ giá khi họ hạch toán. Công ty mình hạch toán phần chênh lệch đó vào lãi chênh lệch tỷ giá rồi.
Bây giờ họ muốn công ty mình xuất cho họ một hoá đơn bổ sung phần chênh lệch đó. Mình sẽ phải xử lý phần thuế GTGT thế nào vì thực tế phần giá trị chênh lệch và phần thuế GTGT không khớp nhau theo thuế suất 10% đâu.
Cám ơn trước nhé.
Bây giờ họ muốn công ty mình xuất cho họ một hoá đơn bổ sung phần chênh lệch đó. Mình sẽ phải xử lý phần thuế GTGT thế nào vì thực tế phần giá trị chênh lệch và phần thuế GTGT không khớp nhau theo thuế suất 10% đâu.
Cám ơn trước nhé.