Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

[Bui Thi Kim Oanh]

Ðề: Hóa đơn mua hàng của công ty ngưng hoạt động

Tốt nhất các bạn nên điều chỉnh, chứ ngồi đó mà cãi cũng có ra tiền được đâu, trước sau gì cũng mất tiền. Cán bộ thuế như người cầm dao vậy, cứng đầu là chém thôi. Mình nên điều chỉnh để cho người ta đỡ ghét, sau này còn phải nhờ cậy dài lâu. Vụ này được tung lên mạng nên có cho vàng thì cán bộ thuế cũng không dám che đậy cho doanh nghiệp đâu. Công ty mình cũng vừa điều chỉnh xong rồi. Bạn này không biết điều chỉnh sao thì alo cho mình theo số: 0912 531 280, mình biết mình sẽ hướng dẫn các bạn

Chào anh!
Em có vấn đề liên quan đến vụ hóa đơn này mong anh chỉ giáo.
Cơ quan Thuế xuống quyết toán và bảo rằng có dính vào hóa đơn của DN đã ngưng hoạt động, giá trị khoảng hơn 600tr và đòi xuất toán hóa đơn này. Nhưng cty em có chứng từ đầy đủ chứng minh có phát sinh mua hàng và Giấy phép KD cty đó được phép xuất hóa đơn của mặt hàng đó cũng như Sổ mua hóa đơn của đơn vị được CCT cấp. Họ được cấp hóa đơn ngày 08/08/2011 và xuất hóa đơn cho cty em ngày 15/08/2011 như vậy là hợp lệ. Và tại thời điểm đó DN này vẫn đang hoạt động bình thường, chỉ mới ngưng hoạt động gần đây. Vậy cho em hỏi như vậy mình bị xuất toán hóa đơn này là đúng hay sai??? Em đang rất rất cần tư vấn gấp, mong anh giúp đỡ. Cảm ơn anh nhiều.

 

[NPT]

Ðề: Hóa đơn mua hàng của công ty ngưng hoạt động

Chào anh!
Em có vấn đề liên quan đến vụ hóa đơn này mong anh chỉ giáo.
Cơ quan Thuế xuống quyết toán và bảo rằng có dính vào hóa đơn của DN đã ngưng hoạt động, giá trị khoảng hơn 600tr và đòi xuất toán hóa đơn này. Nhưng cty em có chứng từ đầy đủ chứng minh có phát sinh mua hàng và Giấy phép KD cty đó được phép xuất hóa đơn của mặt hàng đó cũng như Sổ mua hóa đơn của đơn vị được CCT cấp. Họ được cấp hóa đơn ngày 08/08/2011 và xuất hóa đơn cho cty em ngày 15/08/2011 như vậy là hợp lệ. Và tại thời điểm đó DN này vẫn đang hoạt động bình thường, chỉ mới ngưng hoạt động gần đây. Vậy cho em hỏi như vậy mình bị xuất toán hóa đơn này là đúng hay sai??? Em đang rất rất cần tư vấn gấp, mong anh giúp đỡ. Cảm ơn anh nhiều.

Bạn đã chứng minh được hồ sơ, hóa đơn hợp lý hợp lệ, nhưng cái quan trọng là có hàng thật và nếu có thì hóa đơn đó có chính xác của lô hàng đó hay không. Cơ quan thuế chứng minh được cty sử dụng hóa đơn khống hoặc không có hàng thật thì bạn sẽ bị loại dù hóa đơn chứng từ đó là hợp pháp.

 

[Bui Thi Kim Oanh]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

Bạn đã chứng minh được hồ sơ, hóa đơn hợp lý hợp lệ, nhưng cái quan trọng là có hàng thật và nếu có thì hóa đơn đó có chính xác của lô hàng đó hay không. Cơ quan thuế chứng minh được cty sử dụng hóa đơn khống hoặc không có hàng thật thì bạn sẽ bị loại dù hóa đơn chứng từ đó là hợp pháp.

Em cảm ơn nhiều nhiều!

 

[nguyenthu508]

Ðề: Hóa đơn mua hàng của công ty ngưng hoạt động

Không biết bạn này đã làm thủ tục xong chưa, thôi thì cứ viết để ai đọc được thì chia sẻ kinh nghiệm, vụ này tức là bạn vẫn phải nộp thuế của cái phần bạn bị loại ra + chậm nộp, vì nói đi nói lại là thuế sẽ bắt mình phải nộp ngân sách trước, còn DN thì tính sau dù trong tháng đó bạn vẫn còn số thuế được khấu trừ. Bên mình bị một lần!

Cả nhà cho e hỏi với.

Bên e bị dính 1 cái hóa đơn vào tháng 4/2013. Mà tháng 4 này bên e khai thuế được khấu trừ. Bây giờ em điều chỉnh tờ khai tháng 4/2013 (Bỏ hóa đơn đó đi). Sau khi điều chỉnh thì bên e vẫn được khấu trừ chuyển kỳ sau.

Mà Tháng 5/2013 bên e lại phải nộp thuế.

Vậy bây giờ e pải khai lại cả tờ khai tháng 5 để điều chỉnh số Thuế GTGT được khấu trừ kỳ trước chuyển sang hay e làm điều chỉnh vào tháng 06/2013 (Vì tháng 7 không thể điều chỉnh được - Tháng 7 là nộp tờ khai theo quý rồi).

Cả nhà giúp em nhé! E cảm ơn!

 

[phuongcp]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

NH GIANG cho mình xin một bản nhé mai của minh là. Phuongnguyen86.hg@gmail.com

 

[vanthanhtam]

Ðề: Hóa đơn mua hàng của công ty ngưng hoạt động

Chào anh!
Em có vấn đề liên quan đến vụ hóa đơn này mong anh chỉ giáo.
Cơ quan Thuế xuống quyết toán và bảo rằng có dính vào hóa đơn của DN đã ngưng hoạt động, giá trị khoảng hơn 600tr và đòi xuất toán hóa đơn này. Nhưng cty em có chứng từ đầy đủ chứng minh có phát sinh mua hàng và Giấy phép KD cty đó được phép xuất hóa đơn của mặt hàng đó cũng như Sổ mua hóa đơn của đơn vị được CCT cấp. Họ được cấp hóa đơn ngày 08/08/2011 và xuất hóa đơn cho cty em ngày 15/08/2011 như vậy là hợp lệ. Và tại thời điểm đó DN này vẫn đang hoạt động bình thường, chỉ mới ngưng hoạt động gần đây. Vậy cho em hỏi như vậy mình bị xuất toán hóa đơn này là đúng hay sai??? Em đang rất rất cần tư vấn gấp, mong anh giúp đỡ. Cảm ơn anh nhiều.

Chứng minh HĐ hợp lệ CQ thuế xuất toán là không đúng, nhưng phải xem lại hàng hóa trên hóa đơn có thật hay không, thật sự có mua hàng nhập kho và xuất bán thì không chấp hành theo Quyết định của CQ thuế được, thuế buộc xuất toán HĐ bạn làm công văn giải trình gửi 1 bản CCT quản lý Cty bạn, 1 bản gởi Phòng HTTT Cục thuế lúc đó sẽ có CV trả lời đúng hay sai ?
Trường hợp không có hàng lập HĐ khống thì phải chấp nhận chịu phạt

 

[xmen25251325]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

Hay, đánh dấu cái mới được, thanks cả nhà về đề tài bổ ích nha

 

[minhoang1204]

Ðề: Hóa đơn mua hàng của công ty ngưng hoạt động

Bên e bị dính 1 cái hóa đơn vào tháng 4/2013. Mà tháng 4 này bên e khai thuế được khấu trừ. Bây giờ em điều chỉnh tờ khai tháng 4/2013 (Bỏ hóa đơn đó đi). Sau khi điều chỉnh thì bên e vẫn được khấu trừ chuyển kỳ sau.

Mà Tháng 5/2013 bên e lại phải nộp thuế.

Vậy bây giờ e pải khai lại cả tờ khai tháng 5 để điều chỉnh số Thuế GTGT được khấu trừ kỳ trước chuyển sang hay e làm điều chỉnh vào tháng 06/2013 (Vì tháng 7 không thể điều chỉnh được - Tháng 7 là nộp tờ khai theo quý rồi).

Cả nhà giúp em nhé! E cảm ơn!
Bạn khai tháng nào thì làm điều chỉnh bổ sung 01KHBS tháng đó. số tiền chệnh lệch thuế đó (tiền thuế bị loại đó) sẽ đưa vào chỉ tiều 37 của kỳ kê khai hiện tại. Mấy tháng trước không cần chỉnh (VD: tháng 5 có 1 hóa đơn bất hợp pháp và phát hiện ra hoặc cơ quan thuế t,báo tháng 9 thì điều chỉnh bổ sung của tháng 5 chỉ tiêu 23, 24, 25 trên 01KHBS GTGT . Nếu tháng 5 k còn được khấu trừ thì sẽ bị phạt nộp chậm và tiền thuế loại ra. Còn nếu tháng 5 có số thuế còn được khấu trừ thì sẽ làm tờ khai bổ sung 01KHBS tháng 5 và ghi số tiền chệnh lệch (tiền thuế bị loại vào chỉ tiêu số 37 trong 01GTGT của kỳ tính thuế hiện tại. Còn các tháng trước hoặc quý trước không cần phải chỉnh nhé.
Trường hợp của bạn chỉ cần làm bổ sung tháng 4/2013. số thuế loại ra sẽ đưa vào chỉ tiều 37 của kỳ tính thuế hiện tại. còn các tháng khác hoặc quý khác không cần chỉnh.
Bên bạn đã làm công văn giải trình việc này chưa? Nếu có thì bạn có thể gửi share cho mình được không. Bên bạn là hóa đơn hàng hóa hay dịch vụ. hóa đơn hàng hóa thì bạn hạch toán thế nào. bạn có biết thì share cho mình nhé.
Thanks!

 

[minhoang1204]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

Hóa đơn của công ty mình mua vào là hàng hóa tháng 5/2013 . Ngày 2/12/2013 cục thuế thông báo là công ty bán hàng cho mình bỏ chốn.
Tháng 5/2013 hạch toán như sau:
NTK 156: 3,580.700 đ
Nợ TK 1331: 179,035 đ
Có TK 1111: 3,759,735 đ
Mình đã làm tờ khai bổ sung thuế GTGT T5/2013 và đưa vào chỉ tiêu 37 số thuế của hóa đơn này trong tờ khai 01/GTGT của tháng 11/2013. Do cty mình còn được khấu trừ tháng 5/2013. Quý 2/2013 lỗ nên mình không làm bổ sung tờ khai thuế TNDN Quý 2/2013.
Mình nên giải trình về việc hạch toán lại Tài khoản vào tháng 12/2013 có được không và tài khản hạch toán giảm chi phí này có đúng k:
Nợ TK 1388: 3,759,735 đ (tiền hàng + thuế VAT của hóa đơn này) -
Có TK 4212: 2,685,525 đ (tăng lợi nhuận của hóa đơn này sau khi đã trừ 25% TNDN của hđ này))
Có TK 3334: 895,175 đ (tiền thuế TNDN 20% của hóa đơn này)
Có TK 1331:179,035 đ ( tiền thuế VAT của hóa đơn này)
đưa vào TK1388 này mình không hiểu lắm, mình làm theo 1 số bạn hướng dẫn k biết có đúng không.
Hoặc là mình làm như thế này khi loại bỏ hóa đơn ra:
Nợ TK 421: 179,035 đ
có TK 33311: 179,035 đ (tiền thuế VAT của hóa đơn loại bỏ)
Nợ TK 421: 716,140 đ
Nợ Tk 3334: 716,140 đ (tiền thuế TNDN 20% của hóa đơn loại bỏ)

Thanks!

 

[xmen25251325]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

Hóa đơn của công ty mình mua vào là hàng hóa tháng 5/2013 . Ngày 2/12/2013 cục thuế thông báo là công ty bán hàng cho mình bỏ chốn.
Tháng 5/2013 hạch toán như sau:
NTK 156: 3,580.700 đ
Nợ TK 1331: 179,035 đ
Có TK 1111: 3,759,735 đ
Mình đã làm tờ khai bổ sung thuế GTGT T5/2013 và đưa vào chỉ tiêu 37 số thuế của hóa đơn này trong tờ khai 01/GTGT của tháng 11/2013. Do cty mình còn được khấu trừ tháng 5/2013. Quý 2/2013 lỗ nên mình không làm bổ sung tờ khai thuế TNDN Quý 2/2013.
Mình nên giải trình về việc hạch toán lại Tài khoản vào tháng 12/2013 có được không và tài khản hạch toán giảm chi phí này có đúng k:
Nợ TK 1388: 3,759,735 đ (tiền hàng + thuế VAT của hóa đơn này) -
Có TK 4212: 2,685,525 đ (tăng lợi nhuận của hóa đơn này sau khi đã trừ 25% TNDN của hđ này))
Có TK 3334: 895,175 đ (tiền thuế TNDN 20% của hóa đơn này)
Có TK 1331:179,035 đ ( tiền thuế VAT của hóa đơn này)
đưa vào TK1388 này mình không hiểu lắm, mình làm theo 1 số bạn hướng dẫn k biết có đúng không.
Hoặc là mình làm như thế này khi loại bỏ hóa đơn ra:
Nợ TK 421: 179,035 đ
có TK 33311: 179,035 đ (tiền thuế VAT của hóa đơn loại bỏ)
Nợ TK 421: 716,140 đ
Nợ Tk 3334: 716,140 đ (tiền thuế TNDN 20% của hóa đơn loại bỏ)

Thanks!

Bạn minhhoang1204 ơi! mình cũng bị thuế bình Tân thông báo như bạn và mình đã tạm thời xử lý như sau, cả nhà cho ý kiến và bổ sung nha! Theo mình thì năm 2013 chưa quyết toán thì bạn ko pải "định khoản" điều chỉnh gì hết, bạn chỉ lại tờ KHBS bổ sung vào vào tháng nào mà bạn phát sinh thuế pải nộp để bị truy thu lãi nộp chậm và điều chỉnh chỉ tiêu 37 số lệch rồi sang tháng báo cáo tiếp theo tùy vào cty có còn thuế đc khấu trừ hay ko mà điều chỉnh cho khớp với số đúng hiện tại đã điều chỉnh là đc, chưa Q.toan năm nên ko pải làm lại tờ TNDN làm gì vì những tờ đó là Tạm tính mà. hihi mong cả nhà góp ý và chỉ dẫn thêm

 

[minhoang1204]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

Về bạn nói thuế GTGT thì mình cũng làm thế thì đúng rồi. Nhưng khi điều chỉnh vào chỉ tiêu số 37 trong tháng hiện tại thì trong sổ kế toán bạn hạch toán bút toán đó thế nào. Và vì bên mình là hàng hóa nên mình chưa biết điều chỉnh trong sổ kế toán vào tháng hiện tại như thế nào. Bên bạn là hàng hóa hay dịch vụ. Bạn làm thế nào? có thể viết cho mình tham khảo được không?
Thanks!

 

[mrvanthuc]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

Hay, đánh dấu cái mới được, thanks cả nhà về đề tài bổ ích nha

Về bạn nói thuế GTGT thì mình cũng làm thế thì đúng rồi. Nhưng khi điều chỉnh vào chỉ tiêu số 37 trong tháng hiện tại thì trong sổ kế toán bạn hạch toán bút toán đó thế nào. Và vì bên mình là hàng hóa nên mình chưa biết điều chỉnh trong sổ kế toán vào tháng hiện tại như thế nào. Bên bạn là hàng hóa hay dịch vụ. Bạn làm thế nào? có thể viết cho mình tham khảo được không?
Thanks!

Thực tế bên bạn mua hóa đơn để hợp thức hàng mua không có hóa đơn hay sao?
Nếu như thế thì về mặt hạch toán chả làm gì thêm cả, chỉ điều chỉnh thuế GTGT và khi quyết toán thuế TNDN năm 2013 loại luôn giá vốn của lô hàng không có hóa đơn này ra là xong

 

[minhoang1204]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

Thực tế bên bạn mua hóa đơn để hợp thức hàng mua không có hóa đơn hay sao?
Nếu như thế thì về mặt hạch toán chả làm gì thêm cả, chỉ điều chỉnh thuế GTGT và khi quyết toán thuế TNDN năm 2013 loại luôn giá vốn của lô hàng không có hóa đơn này ra là xong

hàng bên mình mua của công ty đó nhưng do không tra hóa đơn nên k biết hóa đơn này bị loại vì doanh nghiệp đó bỏ trốn từ 22/4/2013 (tức từ hóa đơn số 495 trở đi thì không có giá trị sử dụng. chứ k phải là mua hóa đơn để hợp thức hóa hàng hóa. Thế thì không cần điều chỉnh sổ sách đúng không bạn. Chỉ cần nộp thêm thuế VAT của hóa đơn bị loại (đưa vào chỉ tiêu 37 trong tờ VAT của tháng hiện tại) vì tháng 5/2013 bên mình còn được khấu trừ nên không bị nộp phạt. Nhưng khi đưa tiền thuế loại trừ vào chỉ tiêu 37 của tháng hiện tại thì thuế GTGT có phải hạch toán bút toán gì trong sổ kế toán của tháng hiện tại không? Còn về thuế TNDN thì đưa vào chỉtiêu B4 của tờ quyết toán năm là xong đúng không? Sổ sách không cần hạch toán lại thì lãi lỗ trong bảng cân đối tài khoản và trên quyết toán thuế TNDN năm và tờ khai thuế VAT thì thế nào nếu không có bút toán điều chỉnh trong sổ sách kế toán. Mình đang rối nên không nghĩ được gì.
Mong các bạn tư vấn cho mình biết nhé.
Thanks!

 

[mrvanthuc]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

hàng bên mình mua của công ty đó nhưng do không tra hóa đơn nên k biết hóa đơn này bị loại vì doanh nghiệp đó bỏ trốn từ 22/4/2013 (tức từ hóa đơn số 495 trở đi thì không có giá trị sử dụng. chứ k phải là mua hóa đơn để hợp thức hóa hàng hóa. Thế thì không cần điều chỉnh sổ sách đúng không bạn. Chỉ cần nộp thêm thuế VAT của hóa đơn bị loại (đưa vào chỉ tiêu 37 trong tờ VAT của tháng hiện tại) vì tháng 5/2013 bên mình còn được khấu trừ nên không bị nộp phạt. Nhưng khi đưa tiền thuế loại trừ vào chỉ tiêu 37 của tháng hiện tại thì thuế GTGT có phải hạch toán bút toán gì trong sổ kế toán của tháng hiện tại không? Còn về thuế TNDN thì đưa vào chỉtiêu B4 của tờ quyết toán năm là xong đúng không? Sổ sách không cần hạch toán lại thì lãi lỗ trong bảng cân đối tài khoản và trên quyết toán thuế TNDN năm và tờ khai thuế VAT thì thế nào nếu không có bút toán điều chỉnh trong sổ sách kế toán. Mình đang rối nên không nghĩ được gì.
Mong các bạn tư vấn cho mình biết nhé.
Thanks!

Khai thuế như bạn nói là đúng rồi riêng về hạch toán thì bạn chỉ có một bút toán điều chỉnh giảm thuế GTGT đi thôi còn lại lại thì không làm gì thêm.

 

[minhoang1204]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

Khai thuế như bạn nói là đúng rồi riêng về hạch toán thì bạn chỉ có một bút toán điều chỉnh giảm thuế GTGT đi thôi còn lại lại thì không làm gì thêm.

Như vậy mình làm bút toán điều chỉnh giảm của hóa đơn bị loại vào tháng kê khai hiện tại đúng không. VD cơ quan thuế thông báo loại hóa đơn tháng 5/2013 nhưng ngày thông báo là tháng 12/2013 thì mình ghi bút toán trong sổ kế toán là điều chỉnh thuế GTGT của tờ hóa đơn bị loại vào sổ tháng 12/2013 là: nỢ tk 1111/CÓ tk 1331: 179,035 Đ (SỐ THUẾ CỦA TỜ HÓA ĐƠN BỊ LOẠI) đồng thời trên tờ khai ghi số thuế này vào chỉ tiêu 37 của tờ khai tháng 12/2013. Còn tiền hàng hóa đơn bị loại không cần ghi bút toán điều chỉnh gì mà chỉ đưa vào chỉ tiêu B4 trên tờ quyết toán thuế TNDN năm 2013 đúng không ah?
Thanks!

 

[mrvanthuc]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

Như vậy mình làm bút toán điều chỉnh giảm của hóa đơn bị loại vào tháng kê khai hiện tại đúng không. VD cơ quan thuế thông báo loại hóa đơn tháng 5/2013 nhưng ngày thông báo là tháng 12/2013 thì mình ghi bút toán trong sổ kế toán là điều chỉnh thuế GTGT của tờ hóa đơn bị loại vào sổ tháng 12/2013 là: nỢ tk 1111/CÓ tk 1331: 179,035 Đ (SỐ THUẾ CỦA TỜ HÓA ĐƠN BỊ LOẠI) đồng thời trên tờ khai ghi số thuế này vào chỉ tiêu 37 của tờ khai tháng 12/2013. Còn tiền hàng hóa đơn bị loại không cần ghi bút toán điều chỉnh gì mà chỉ đưa vào chỉ tiêu B4 trên tờ quyết toán thuế TNDN năm 2013 đúng không ah?
Thanks!

Loại tiền thuế ra sao lại cho vào tiền mặt bạn hiền? tiền thuế này tính vào chi phí hay giá vốn( theo kế toán) xong cuối năm quyết toán loại nó ra luôn hoặc giàm trừ lợi nhuận năm trước ( theo thuế hướng dẫn ).

 

[minhoang1204]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

Loại tiền thuế ra sao lại cho vào tiền mặt bạn hiền? tiền thuế này tính vào chi phí hay giá vốn( theo kế toán) xong cuối năm quyết toán loại nó ra luôn hoặc giàm trừ lợi nhuận năm trước ( theo thuế hướng dẫn ).[/QUOTE
Cảm ơn bạn nhiều nhé!
"Mình đưoa vào TK 1111 là làm theo hướng dẫn của nhân viên PM Misa. Mình thấy vô lý nên mới hỏi lại mọi người"
Cho mình hỏi là mình làm bút toán giảm chi phí thuế GTGT vào TK 811 được không. Tức là tháng 12/2013 mình làm giảm thuế VAt = bút toán như sau:
Nợ TK 811: 179,035 đ
Có TK 1331: 179,035 đ (tiền thuế của hóa đơn bị loại"
Và khi đưa vào tờ khai quyết toán năm thì có phải là cộng tiền hàng mua (632) + cộng thuế VAT (1331) của hóa đơn đó rồi đưa vào chỉ tiêu B4 của tờ quyết toán thuế TNDN năm không ah (tức là đưa số tiền của hóa đơn bị loại vào chỉ tiêu B4 trên tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2013.
Cho mình hỏi thêm nữa là: Khi làm tờ khai kê khai bổ sung của tờ khai tháng 5 (hóa đơn của tháng bị loại) thì mình loại bỏ tiền thuế và tiền hàng trên chỉ tiêu 23, 24, 25 trên tờ khai thuế GTGT bổ sung tháng 5/2013. Do vậy khi làm bổ sung xong tờ khai tháng 5/2013 thì số thuế còn khấu trừ trên tờ khai bổ sung của tháng 5 và số thuế trên sổ kế toán tháng 5 /2013 bị lệch thì có sao không ah. Vì trong sổ kế toán không điều chỉnh bút toán trong tháng 5/2013 mà điều chỉnh bút toán trong tháng hiện tại (tức tháng 12/2013).
Ai biết cho mình biết với nhé. Thanks!

 

[mrvanthuc]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

Cảm ơn bạn nhiều nhé!
"Mình đưoa vào TK 1111 là làm theo hướng dẫn của nhân viên PM Misa. Mình thấy vô lý nên mới hỏi lại mọi người"
Cho mình hỏi là mình làm bút toán giảm chi phí thuế GTGT vào TK 811 được không. Tức là tháng 12/2013 mình làm giảm thuế VAt = bút toán như sau:
Nợ TK 811: 179,035 đ
Có TK 1331: 179,035 đ (tiền thuế của hóa đơn bị loại"
Và khi đưa vào tờ khai quyết toán năm thì có phải là cộng tiền hàng mua (632) + cộng thuế VAT (1331) của hóa đơn đó rồi đưa vào chỉ tiêu B4 của tờ quyết toán thuế TNDN năm không ah (tức là đưa số tiền của hóa đơn bị loại vào chỉ tiêu B4 trên tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2013.
Cho mình hỏi thêm nữa là: Khi làm tờ khai kê khai bổ sung của tờ khai tháng 5 (hóa đơn của tháng bị loại) thì mình loại bỏ tiền thuế và tiền hàng trên chỉ tiêu 23, 24, 25 trên tờ khai thuế GTGT bổ sung tháng 5/2013. Do vậy khi làm bổ sung xong tờ khai tháng 5/2013 thì số thuế còn khấu trừ trên tờ khai bổ sung của tháng 5 và số thuế trên sổ kế toán tháng 5 /2013 bị lệch thì có sao không ah. Vì trong sổ kế toán không điều chỉnh bút toán trong tháng 5/2013 mà điều chỉnh bút toán trong tháng hiện tại (tức tháng 12/2013).
Ai biết cho mình biết với nhé. Thanks!

Ok rồi bạn, lệch không sao cả, nó chỉ lệch tạm thời thôi, đến thời điểm điều chỉnh thì nó sẽ bằng

 

[minhoang1204]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

Thank "MVT" so much. Have a nice time.

 

[nhaquedideple_rathanhpho]

Ðề: Hoá đơn đầu vào bị cơ quan thuế thông báo là hoá đơn có dấu hiệu bỏ trốn thì xử lý thế nào?

Bên mình bị hóa đơn thuê máy thi công và thuê nhân công, thì cần gì chứng mình ngoài: hợp đồng, thanh lý, UNC ko cả nhà?