Hỏi cách Kê khai điều chỉnh bổ sung trong HTKK 3.0 theo thông tư 28

[hoangoanh111988]

Ðề: Hỏi cách Kê khai điều chỉnh bổ sung trong HTKK 3.0 theo thông tư 28

Nhân trường hợp của chủ topic, anh chị làm ơn xin cho em hỏi: trong hồ sơ kê khai bổ sung, có cần kê khai lại báo cáo sử dụng hóa đơn GTGT mua vào không ạ (trường hợp của em là kê khai dư (nhầm) hóa đơn đầu vào nhà riêng của giám đốc chứ ko phải của công ty).

Em thấy khi tick chọn kê khai bổ sung lần thứ nhất, chỉ có "tờ khai điều chỉnh" và "KKBS", nếu phải làm lại báo cáo sử dụng hóa đơn mua vào, chẳng lẽ lại sửa lại báo cáo sử dụng hóa đơn trong tờ khai lần đầu, nếu vậy thì số liệu của tờ khai lần đầu sẽ thay đổi mất. Hay phải cài HTKK lên 1 máy khác và làm lại báo cáo sử dụng hóa đơn?

Em xin cảm ơn nhiều.

 

[ngaytanthexx]

Ðề: Hỏi cách Kê khai điều chỉnh bổ sung trong HTKK 3.0 theo thông tư 28

Nhân trường hợp của chủ topic, anh chị làm ơn xin cho em hỏi: trong hồ sơ kê khai bổ sung, có cần kê khai lại báo cáo sử dụng hóa đơn GTGT mua vào không ạ (trường hợp của em là kê khai dư (nhầm) hóa đơn đầu vào nhà riêng của giám đốc chứ ko phải của công ty).

Em thấy khi tick chọn kê khai bổ sung lần thứ nhất, chỉ có "tờ khai điều chỉnh" và "KKBS", nếu phải làm lại báo cáo sử dụng hóa đơn mua vào, chẳng lẽ lại sửa lại báo cáo sử dụng hóa đơn trong tờ khai lần đầu, nếu vậy thì số liệu của tờ khai lần đầu sẽ thay đổi mất. Hay phải cài HTKK lên 1 máy khác và làm lại báo cáo sử dụng hóa đơn?

Em xin cảm ơn nhiều.

Hình như bạn gõ nhầm ? : Kê khai lại bảng kê HHDV mua vào...chứ kê khai lại báo cáo THSDHD mua vào là cái gì thế ???????????????

Bạn đọc TT 28/2011/TT-BTC phần khai bổ sung điều chỉnh VAT để rõ hồ sơ khai bổ sung gồm những gì.

Đọc Tài liệu HD khai bổ sung theo TT 28/2011/TT-BTC của Tổng Cục Thuế để thực hiện khai bổ sung.

Ngoài ra, bạn đọc lại toàn bộ nội dung của topic này để tham khảo, có nhiều bài hướng dẫn cách điều chỉnh rất cụ thể rồi.

 

[hoangoanh111988]

Ðề: Hỏi cách Kê khai điều chỉnh bổ sung trong HTKK 3.0 theo thông tư 28

Vâng, em nhầm, bảng kê HHDV mua vào, có cần phải lập không ạ?

Em đã đọc hướng dẫn rồi nhưng chưa hiểu rõ lắm. Trong đó thông tư 28 có đoạn:

Tờ khai thuế của kỳ tính thuế cần bổ sung, điều chỉnh:
- Lập lại toàn bộ tờ khai, tất cả các chỉ tiêu có liên quan, căn cứ tính thuế và tiền thuế cần điều chỉnh; số liệu trên tờ khai điều chỉnh là số liệu đúng sau cùng;
- Đánh dấu trạng thái: Bổ sung lần thứ... Tờ khai gửi lần 1 đánh dấu trạng thái gửi Lần đầu; Bổ sung lần 1, lần 2...
- Nếu khai bổ sung, điều chỉnh có phát sinh chênh lệch tăng/giảm về tiền thuế phải nộp NSNN thì lập Bản giải trình 01/KHBS kèm theo và xác định số tiền phạt chậm nộp (nếu có);
- Nếu khai bổ sung, điều chỉnh không có phát sinh chênh lệch tăng/giảm về tiền thuế phải nộp NSNN thì không cần lập Bản giải trình 01/KHBS kèm theo;
- Riêng khai bổ sung, điều chỉnh hồ sơ khai thuế GTGT khấu trừ (tiếp):
- Số liệu chênh lệch do khai điều chỉnh, bổ sung được tách riêng cho 2 trường hợp là tăng/giảm số thuế phải nộp và tăng/giảm số thuế còn được khấu trừ;
- Tăng số thuế phải nộp => NNT nộp tiền thuế tăng thêm;

Giảm số tiền thuế được khấu trừ: => NNT khai số liệu này vào Tờ khai thuế GTGT của kỳ lập hồ sơ khai bổ sung, điều chỉnh, tại chỉ tiêu Điều chỉnh tăng thuế GTGT phải nộp của kỳ trước (chỉ tiêu 37 của Tờ khai thuế GTGT kỳ lập hồ sơ điều chỉnh);

Hồ sơ

- Tờ khai thuế mới của kỳ tính thuế cần điều chỉnh, bổ sung;
- Bản giải trình khai bổ sung điều chỉnh mẫu 01/KHBS;
- Tài liệu kèm theo giải thích số liệu bổ sung, điều chỉnh (nếu có)

Theo em hiểu thì không cần lập bảng kê HHDV mua vào phải không ạ?

Do em sai 3 tháng 7, 8, 9, mà giờ đã là kỳ tính thuế tháng 12 rồi. Xin cho em hỏi thêm chút nữa ạ: em làm KKBS cho 3 tháng 7,8,9, sau đó cộng lại và điền vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai bổ sung vào kỳ tính thuế tháng 12 được không ạ, vì tháng 10 không sai sót (chỉ sai do số thuế được khấu trừ các kỳ trước chuyển sang), tháng 11 không phát sinh. Cty thành lập vào tháng 3, tới giờ vẫn chưa có phát sinh doanh thu, nên không phát sinh thuế phải nộp, chỉ có thuế GTGT được khấu trừ thôi ạ.

Em xin cảm ơn rất nhiều.

 

[ngaytanthexx]

Ðề: Hỏi cách Kê khai điều chỉnh bổ sung trong HTKK 3.0 theo thông tư 28

TH của bạn (hoangoanh) ko phải lập lại bảng kê HHDV mua vào, chỉ lập 01/GTGT bổ sung. 01/KHBS và Công Văn giải trình.

 

[hoangoanh111988]

Ðề: Hỏi cách Kê khai điều chỉnh bổ sung trong HTKK 3.0 theo thông tư 28

TH của bạn (hoangoanh) ko phải lập lại bảng kê HHDV mua vào, chỉ lập 01/GTGT bổ sung. 01/KHBS và Công Văn giải trình.

Em xin cảm rất nhiều, ước gì có thêm nhiều nút Thanks nữa.

Em xin làm phiền chút nữa ạ, em định xử lý như sau có ổn không ạ:

Do em sai 3 tháng 7, 8, 9, mà giờ đã là kỳ tính thuế tháng 12 rồi. Xin cho em hỏi thêm chút nữa ạ: em làm KKBS cho 3 tháng 7,8,9, sau đó cộng lại và điền vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai bổ sung vào kỳ tính thuế tháng 12 được không ạ, vì tháng 10 không sai sót (chỉ sai do số thuế được khấu trừ các kỳ trước chuyển sang), tháng 11 không phát sinh. Cty thành lập vào tháng 3, tới giờ vẫn chưa có phát sinh doanh thu, nên không phát sinh thuế phải nộp, chỉ có thuế GTGT được khấu trừ thôi ạ.

Em xin cảm ơn nhiều ạ.

 

[ngaytanthexx]

Ðề: Hỏi cách Kê khai điều chỉnh bổ sung trong HTKK 3.0 theo thông tư 28

Em xin cảm rất nhiều, ước gì có thêm nhiều nút Thanks nữa.

Em xin làm phiền chút nữa ạ, em định xử lý như sau có ổn không ạ:



Em xin cảm ơn nhiều ạ.

Điền vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai GTGT của tháng 12.

 

[hoangoanh111988]

Ðề: Hỏi cách Kê khai điều chỉnh bổ sung trong HTKK 3.0 theo thông tư 28

Xin cảm ơn ngaytanthexx rất rất nhiều. Em học hỏi được rất nhiều, chỉ tiếc là biết đến diễn đàn hơi muộn.

 

[CaLinh]

Ðề: Hỏi cách Kê khai điều chỉnh bổ sung trong HTKK 3.0 theo thông tư 28

Công Ty mình kê sai 2 hóa đơn đầu vào tháng 10, 11 do hóa đơn đứng tên Giám Đốc chứ không phải tên Công Ty (Tuy nhiên Công Ty mình không thuộc diện khấu trừ thuế vì làm bên DV Thiết Kế website nên ko đóng thuế gì cả), sai sót dẫn đến tăng số thuế giá trị GTDVào của hóa đơn tháng 10, 11 trên tờ khai thôi, vậy giờ mình phải làm sao, mình không cần làm bản 01-KHBS đúng không, vậy mình điều chỉnh bằng cách nào và có bị phạt không? xin mọi người giúp đỡ

 

[aloalo214]

Ðề: Hỏi cách Kê khai điều chỉnh bổ sung trong HTKK 3.0 theo thông tư 28

Chào anh chị!
Tình hình là em kê khai dư tới 4 tờ hóa đơn mua NVL trong tháng 8/2011, trị giá tiền thuế là 5,5 triệu . Thuế các tháng từ 8/2011 đến nay nay còn được khấu trừ khi chưa điều chỉnh.Cụ thể là:
tháng 8: 8.5tr
tháng 9: 5.2tr
tháng 10 8.3tr
tháng 11: 15.5
tháng 12: 23tr
tháng 1/2012: 14.8
thuế TNDN 2quy cuối 2011 đều âm.
Nên nếu có điều chỉnh chắc chắn em sẽ không bị phạt rồi
Điều chỉnh trong năm thì em biết làm, nhưng đã qua 1 niên độ rồi, em phải làm điều chỉnh ntn đây, em có phải điều chỉnh cho từng tháng không?cụ thể ntn nào ạ huhuh...giúp em với! cảm ơn các anh chị

 

[hai0485]

Ðề: Hỏi cách Kê khai điều chỉnh bổ sung trong HTKK 3.0 theo thông tư 28

Em có vấn đề này nhờ mọi người giúp đỡ.
T02/2011 e có làm KHBS nên làm tăng số thuế phải nộp "số chênh lệch là 2.420" và số tiền phạt là 345 do thiếu hiểu biết nên số tiền phát sinh thêm 2.420 em đem vào "chỉ tiêu 37" của tháng phát hiện kê khai mà không nộp thuế giờ phat hiện ra thì không biết làm sao mong mọi ngưòi chỉ giúp.
Xin cảm nhiều nhiều..

 

[thammatnai75]

Ðề: Hỏi cách Kê khai điều chỉnh bổ sung trong HTKK 3.0 theo thông tư 28

Chào mọi người mọi người giúp em với .Tháng 6 /2011 em có kê khai nhầm lẫn 1 hóa đơn đầu vào của internet số tiền 24.813.000 .nhung thực tế số tiền chỉ có 248.130 .TRong qua trình làm báo cáo tài chính mới phát hiện ra .Giờ phải làm như thế nào a? vì giờ đã kê khai hóa đơn Tháng 2/2012 rồi. Mọi ngưòi giúp em với? Nếu Phải Kê KBS thì phải làm như thế nào mọi người hướng dẫn hộ em với?Và trường hợp này có bị phạt không ?Cảm ơn mọi người

 

[jjizznnn]

Mọi người ơi giúp e với.
Công ty e đang soát lại hồ sơ phát hiện sai sót trong kê khai thuế gtgt từ năm 2010. giờ e làm tờ khai bổ sung trên phần mêm HTKK 3.3.1 thì không cho phép kê khai theo tháng thì giờ làm thế nào? mong mọi người giúp e?