Các bác cho em hỏi với. Mẫu số 01A/TNDN
Quý I Quý II Quý III
1 Doanh thu QI=400,000,000; Q II = 1,800,000,000, QIII = 1,600,000,000
2 Chi phí QI= 600,000,000;Q II1,900,000,000, QIII = 1,800,000,000
3 Lợi nhuận phát sinh trong kỳ QI= -200,000,000; Q II-100,000,000, QIII =-200,000,000
4 Điều chỉnh tăng
5 Điều chỉnh giảm
6 Lỗ được chuyển trong kỳ QI= 0 ;Q II-200,000,000, QIII = ???????
7 Thu nhập chịu thuế QI= -200,000,000; Q II -300,000,000, QIII = ?
Theo em hiểu thì theo phiên bản mới hướng dẫn Chỉ tiêu số [28] – Số lỗ chuyển kỳ này: bao gồm số lỗ những năm trước chuyển sang và số lỗ của các quý trước chuyển sang theo qui định của pháp luật thuế. Tức là ở cái chỗ ????????? là em điền là -300,000,000 ạ. Nhưng nó bôi đỏ và không cho phép chỉ tiêu 28 < 26 Thu nhập chịu thuế.
Vậy ở chỗ ????? em điền là gì ạ.
Tháng 10 này em sẽ nộp những mẫu nào cho phần kê khai thuế TNDN ạ.
Cảm ơn các bác nhiều