L
Em có tình huống này rất gấp, mong được cả nhà giúp. Em xin cảm ơn trước ạ.
Cty em vừa rồi QTT cho năm 2004, một số khoản doanh thu bị chuyển từ đối tượng chịu thuế sang ko chịu thuế--> thuế VAT đầu vào tương ứng bị lọai, ko đc khấu trừ. Vậy khoản VAT bị loại này có được tính vào chi phí hợp lý năm 2005 ko ạ?
P/s: -Năm 2004, cty em đc miễn 100% thuế TNDN, năm 2005 miễn 50%.
-Trong Biên bản QTT2004, khoản này chỉ đc phản ánh vào số VAT phải nộp bổ sung, chứ ko đề cập đến việc tăng chị phí-->giảm thuế TNDN.
Many thanks & best regards,
lannhu
Cty em vừa rồi QTT cho năm 2004, một số khoản doanh thu bị chuyển từ đối tượng chịu thuế sang ko chịu thuế--> thuế VAT đầu vào tương ứng bị lọai, ko đc khấu trừ. Vậy khoản VAT bị loại này có được tính vào chi phí hợp lý năm 2005 ko ạ?
P/s: -Năm 2004, cty em đc miễn 100% thuế TNDN, năm 2005 miễn 50%.
-Trong Biên bản QTT2004, khoản này chỉ đc phản ánh vào số VAT phải nộp bổ sung, chứ ko đề cập đến việc tăng chị phí-->giảm thuế TNDN.
Many thanks & best regards,
lannhu