Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

[nguyen thi le thanh]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào các Anh. CHị!
Bài này em đã gửi 1 bài riêng bên mục thuế TNDN rồi, nhưng vẫn chưa có ai hướng dẫn giúp em . Em phân vân quá! Nên em hỏi lại lần nữa ở topic này, Anh Chị nào giúp em với ạ?

Công ty em vừa kiểm tra thuế từ năm 2009 đến T6.2013 và đến 10.04.2014 có quyết định điều chỉnh số liệu kế toán, số liệu trên hồ sơ khai thuế TNDN như sau:
- Số lỗ sau kiểm tra : năm 2009: 111.778.016đ; năm 2010: 178.095.246đ; năm 2011: 186.540.509đ; năm 2012: 37.407.149đ
- năm 2013 ( Từ T1-> T6.2013) tăng doanh thu tính thuế TNDN là: 284.345.394đ.
và bị phạt vi pham ....

Thực tế theo số sách quyết toán các năm của Cty em là lỗ gần 700tr, bây giờ sau khi kiểm tra thuế thì vẫn lỗ hơn 500tr. Nhưng năm 2013 em đã nộp BCTC , quyết toán Thuế TNDN rồi, lỗ năm 2013 trên tờ khai khoảng 10tr.
Các anh chị cho em hỏi là: Vì năm 2013 kiểm tra thuế bị tăng DT tính thuế TNDN từ T1-> T6 là : 284.345.394đ thì năm 2013 sẽ lãi là: 273.597.000, nhưng còn các năm trước chuyển lỗ thì vẫn không phải nộp thuế TNDN năm 2013 . Nhưng bây giờ em có phải làm lại Tờ khai QT TNDN 2013 không ? hay là để đó sang 2014 mới điều chỉnh? (Nếu làm lại Quyết toán TNDN 2013 thì chọn kê khai bổ sung và điều chỉnh Số tăng doanh thu tính thuế TNDN ở chỉ tiêu B2, và chuyển lỗ các năm trước ở chỉ tiêu C3 thôi đúng không? vì mẫu KHBS không có phụ lục chuyển lỗ ?)
Các anh chị chỉ giúp em với nhé! Em các ơn !

 

[hoalan12345]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Mọi ng cho e hỏi. hóa đơn điện thoại của tháng 10,11,12/2013 giờ e kê vào quý 1 có được ko ạ?
có cần pải điều chỉnh báo cáo của 2013 hay kê khai bổ xung trên tơ khai thuế của 2013 ko ạ?

 

[vanthanhtam]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Anh chị cho em hỏi:

Hôm nay, em mới phát hiện ra trong tờ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2013 cột năm trước em khi gõ vào phần mềm HTKK em quên không gõ vào chỉ tiêu chi phí thuế TNDN liệu có làm sao không ạ? Trong năm 2013, thuế đã KT sổ sách năm 2010,2011,2012 của Cty rồi. Anh chị bảo em phải làm sao bây giờ?

Cũng được không sao đâu bạn

 

[mrpheca]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào anh @mrvanthuc,

Trường hợp công ty tôi như sau: là DNTN đăng ký vào ngày 21/04/2014, chủ DN ra quyết định giải thể vào ngày 20/05/2014.

Để khóa mã số thuế, cơ quan thuế yêu cầu tôi kê khai Quyết Toán Thuế TNDN 2014, Quyết Toán Thuế TNCN 2014.

Anh làm ơn trả lời giúp tôi 2 câu hỏi sau:
1. Trong tờ khai Quyết Toán Thuế TNDN 2014, kỳ tính thuế bắt đầu - kết thúc vào ngày nào?
2. Quyết Toán Thuế TNCN 2014, tôi phải sử dụng tờ khai nào?

Cảm ơn anh @mrvanthuc rất nhiều!

 

[mrvanthuc]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào anh @mrvanthuc,

Trường hợp công ty tôi như sau: là DNTN đăng ký vào ngày 21/04/2014, chủ DN ra quyết định giải thể vào ngày 20/05/2014.

Để khóa mã số thuế, cơ quan thuế yêu cầu tôi kê khai Quyết Toán Thuế TNDN 2014, Quyết Toán Thuế TNCN 2014.

Anh làm ơn trả lời giúp tôi 2 câu hỏi sau:
1. Trong tờ khai Quyết Toán Thuế TNDN 2014, kỳ tính thuế bắt đầu - kết thúc vào ngày nào?
2. Quyết Toán Thuế TNCN 2014, tôi phải sử dụng tờ khai nào?

Cảm ơn anh @mrvanthuc rất nhiều!

1. chọn từ 21/04/2014 --> 20/05/2014
2. Tờ khai 05KK

 

[thoco]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào, Các Anh, Chị cho hỏi
Trong bảng CDKT và CDTK của BCTC năm ghi nhầm số tài khoản của tiền thuế phải nộp( không ảnh hưởng đến thuế TNDN), nay mình làm điều chỉnh như thế nào xin nhờ các Anh, Chị giúp.
Cảm ơn

 

[thiduongthanh]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào anh chị
em mới vào làm kế toán nên em có vần đề này thắc mắc muốn hỏi anh chị xin mọi người tư vần giúp em
em muốn hỏi về việc thuế thu nhập cá nhân đối với chủ doanh nghiệp tư nhân cty ty em là cty TNHH 1 TV em muốn hỏi anh chị là văn bản nào nói rõ về việc này không ha
mong anh chị giúp em ạ

Chào, Các Anh, Chị cho hỏi
Trong bảng CDKT và CDTK của BCTC năm ghi nhầm số tài khoản của tiền thuế phải nộp( không ảnh hưởng đến thuế TNDN), nay mình làm điều chỉnh như thế nào xin nhờ các Anh, Chị giúp.
Cảm ơn

 

[akira1325]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào anh chị!
cho em hỏi công ty em được tính thuế suất thuế TNDN là 20% nhưng em lại làm trên tờ khai là 25% giờ em muốn điều chỉnh thì phải làm thế nào?

 

[vanthanhtam]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào anh chị!
cho em hỏi công ty em được tính thuế suất thuế TNDN là 20% nhưng em lại làm trên tờ khai là 25% giờ em muốn điều chỉnh thì phải làm thế nào?

Làm lại làm lại BCTC & tờ khai quyết toán thuế TNDN bổ sung

 

[kelny]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Mình muốn hỏi phần chênh lệch tạm thời chịu thuế thì định khoản vào tk nào vậy mọi người?
VD : tổng chênh lệch tạm thời chịu thuế phát sinh trong năm là 12.00 thì định khoản ntn vậy ạ? Và phần này ảnh hưởng thế nào đến báo cáo kết quả kinh doanh ạ? Mọi người giải đáp giúp mình nhé. Mình cảm ơn nhiều lắm!

 

[phanlien213]

Anh ơi cho e hỏi là, em đang làm lại BCTC 2013, phần quết toán e làm lại như thế nào ạ, chỉ lỗ thêm 4tr . vậy bây giờ e vào tờ khai quyết toán thuế TNDN , chọn tờ khai BS, sau đó ở tờ khai e vào chỉ tiêu A1 điền kết quả mới hay em vào Chỉ tiêu B10 điền số chênh lệch ạ

 

[mrvanthuc]

Anh ơi cho e hỏi là, em đang làm lại BCTC 2013, phần quết toán e làm lại như thế nào ạ, chỉ lỗ thêm 4tr . vậy bây giờ e vào tờ khai quyết toán thuế TNDN , chọn tờ khai BS, sau đó ở tờ khai e vào chỉ tiêu A1 điền kết quả mới hay em vào Chỉ tiêu B10 điền số chênh lệch ạ

Phần quyết toán thuế TNDN theo như hướng dẫn ở TT156/2013/TT-BTC thì chỉ cần làm lại tờ khai + công văn giải trình nộp.

Nhưng thực tế nhiều cơ quan thuế bắt làm KHBS đấy em, mà anh thấy làm KHBS cũng có lý mặc dù khi kết xuất ra nó chỉ có tờ khai mà thôi.

Điền vào thẳng chỉ tiêu A1 luôn đi em, các chỉ tiêu sau chỉ áp dụng khi kế toán thì ok nhưng thuế ko tính mà thôi.

 

[ThanhTrâmDN]

cả nhà ơi cho e hỏi với, cty e tính thuế tndn dựa trên tỷ lệ % trên doanh thu thì làm quyết toán thuế tndn năm 2014 theo mẫu nào ạ, e cảm ơn.

 

[ACC4RUM]

cả nhà ơi cho e hỏi với, cty e tính thuế tndn dựa trên tỷ lệ % trên doanh thu thì làm quyết toán thuế tndn năm 2014 theo mẫu nào ạ, e cảm ơn.

Mẫu số: 04/TNDN (Ban hành kèm theo Thông tư số 151/2014/TT-BTC ngày 10/10/2014 của Bộ Tài chính)

 

[ThanhTrâmDN]

Mẫu số: 04/TNDN (Ban hành kèm theo Thông tư số 151/2014/TT-BTC ngày 10/10/2014 của Bộ Tài chính)

Em cảm ơn ACC4RUM nhiều, nhưng trên HTKK 3.3.0 không có mẫu 04/TNDN thì làm thế nào ạ.

 

[ThanhTrâmDN]

Trường hợp thuế TNDN tạm tính < số thuế TNDN khi quyết toán cuối năm thì hạch toán phần chênh lệch vào tháng cuối cùng của năm đó phải ko vậy mọi người, e mới làm kế toán chưa có kinh nghiệm mong mọi người giúp đỡ, e cảm ơn.

 

[TUYETTHU39]

Chào ace webketoan ! công ty em là công tuy siêu nhỏ chuyên kinh doanh về bao bì đóng gói, - Quyết toán TNDN năm 2013 lỗ 17tr - Quyết toán TNDN 2014 (đang làm ) lỗ 22tr, vậy ac cho em hỏi :
- Quyết toán 2014 em có được chuyển lỗ của 2013 không ?
- Có kèm theo phục lục gì đó không ?
- Thông tư hay văn bản liên quan...?

* Vì lần đầu đi làm nên em rất sợ, mong anh chị diễn đàn giúp em, em đang cần gấp để hoàn tất bctc

 

[mrvanthuc]

Chào ace webketoan ! công ty em là công tuy siêu nhỏ chuyên kinh doanh về bao bì đóng gói, - Quyết toán TNDN năm 2013 lỗ 17tr - Quyết toán TNDN 2014 (đang làm ) lỗ 22tr, vậy ac cho em hỏi :
- Quyết toán 2014 em có được chuyển lỗ của 2013 không ?
- Có kèm theo phục lục gì đó không ?
- Thông tư hay văn bản liên quan...?

* Vì lần đầu đi làm nên em rất sợ, mong anh chị diễn đàn giúp em, em đang cần gấp để hoàn tất bctc

Kèm theo phụ lục chuyển lỗ để theo dõi lỗ năm 2013 ( nhớ là theo dõi, chứ không có chuyển lỗ nhé )

Xem ở TT156/2013/TT-BTC, TT151/2014/TT-BTC, TT78/2014/TT-BTC

 

[ACC4RUM]

Chào ace webketoan ! công ty em là công tuy siêu nhỏ chuyên kinh doanh về bao bì đóng gói, - Quyết toán TNDN năm 2013 lỗ 17tr - Quyết toán TNDN 2014 (đang làm ) lỗ 22tr, vậy ac cho em hỏi :
- Quyết toán 2014 em có được chuyển lỗ của 2013 không ?
- Có kèm theo phục lục gì đó không ?
- Thông tư hay văn bản liên quan...?

* Vì lần đầu đi làm nên em rất sợ, mong anh chị diễn đàn giúp em, em đang cần gấp để hoàn tất bctc

Năm tiếp theo cũng lỗ thì sao mà chuyển lỗ năm trước sang được? Chờ đến năm nào có lãi thì mới chuyển lỗ các năm trước sang (để giảm số thuế TNDN phải nộp của năm có lãi) và quá 5 năm thì không được chuyển số lỗ đó sang nữa

 

[ACC4RUM]

Em cảm ơn ACC4RUM nhiều, nhưng trên HTKK 3.3.0 không có mẫu 04/TNDN thì làm thế nào ạ.

Vào http://nhantokhai.gdt.gov.vn/ihtkk_nnt/home_public.jsp để khai trực tuyến, trong đó hình như có mẫu 04/TNDN đó.