Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

[huongduonghp]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Em hỏi anh chút ạ, phụ lục 03- 3A/tndn tại mục 3.1 là thu nhập ttrước hay sau khi bù lỗ năm trước ạ?

 

[tycs]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào các anh chị, em đang có chút khó khăn mong cả nhà giúp em với ạ!
Tình hình là công ty em thành lập từ ngày 05/11/2012, trong hồ sơ làm việc lần đầu với cơ quan thuế thì kỳ tính thuế đầu tiên là 05/11/2012 đến 31/12/2012 nhưng bạn kế toán cũ thấy không phát sinh doanh thu cũng như chi phí (ngoại trừ thuế môn bài) trong năm 2012 nên không làm BCTC và quyết toán thuế TNDN để nộp cho cơ quan thuế, bây giờ em làm quyết toán mới phát hiện ra mà không biết giải quyết như thế nào?
Em đang phân vân nếu bây giờ làm công văn xin cơ quan thuế cho nộp hồ sơ 2012 gộp với năm 2013 thì không biết có được nữa không? Hay các anh chị nhà mình có cách nào giúp em nó vượt qua vụ này thì em nó xin cảm tạ nhiều
Mong cả nhà gỡ rối giúp em vụ này. Thanks đại gia đình mình nhiều!

Mình cũng trong trường hợp bạn mocyen87, xin hỏi cả nhà là năm 2012 mình không làm BCTC, không phát sinh doanh thu; doanh thu năm 2013 của mình > 20 tỷ, vậy thuế suất thuế TNDN mình áp dụng như thế nào?

 

[hoangquynh21]

Chào mọi người. Xin nhờ mọi người chỉ giúp em. Công ty thành lập tháng 9/2013. Bây giờ em làm quyết toán thuế TNDN, BCTC... (hỏi ké luôn TNCN), cái phần kỳ tính thuế là năm 2013. Còn thời gian là 1/1/2013 đến 31/12/2013 hay là 14/9/2013 đến 31/12/2013. Nhờ mọi người giúp em điền khúc đó. Cảm ơn trước ạ

 

[thoakhuong]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Công ty em co 2 người chỉ là nghỉ chuyển đến công ty khác. Vậy e co phải quyết toán thuế TNCN cho 2 TH này không ạ.

 

[vanthanhtam]

Ðề: Re: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào mọi người. Xin nhờ mọi người chỉ giúp em. Công ty thành lập tháng 9/2013. Bây giờ em làm quyết toán thuế TNDN, BCTC... (hỏi ké luôn TNCN), cái phần kỳ tính thuế là năm 2013. Còn thời gian là 1/1/2013 đến 31/12/2013 hay là 14/9/2013 đến 31/12/2013. Nhờ mọi người giúp em điền khúc đó. Cảm ơn trước ạ

Chọn thời gian là 14/9/2013 đến 31/12/2013.

 

[hoangquynh21]

Mọi người cho em hỏi thêm. Lần đầu em làm quyết toán thuế TNDN qua mạng nên cần hỏi:
1. Tờ khai quyết toán thuế TNDN gửi file pdf. Còn phụ lục 03-1A có phải gửi riêng file gì nữa không?
2. Báo cáo tài chình gửi file pdf (Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Lưu chuyển tiền tệ), còn Bảng cân đối tài khoản là gửi riêng file excel đúng không ạ?
Cảm ơn mọi người trước.
P/s: nếu như có anh/ chị nào đã trả lời phần này phía trên thì rất mong share link lại cho em. Vì trang nhiều quá, em đọc không hết được.

 

[keomutcam]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Em không thấy là htkk 3.2 có bảng cân đối tài khoản à. Như vậy, bảng này cũng làm pdf chứ không như năm ngoái, thuyết minh BCTC em gửi riêng kèm theo là được

 

[TIMMAIKHONGRA]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Các anh chị cho em hỏi xíu với ạ, năm 2011 bên em chưa kinh doanh, số tiền đầu tư em cho vào lỗ, năm 2012 kinh donah nhưng vẫn lõ tiếp, năm nay có lời thì em xử lý thế nào trên tờ quyết toán thuế tndn ạ? mong được giúp đỡ!

 

[doananh112]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Xin chào. Công ty mình thành lập từ tháng 7/2012. Kết quả kinh doanh lỗ nhưng khi lên quyết toán thuế TNDN thì phải loại trừ một số chi phí không hợp lý. Do vậy phải tính thu nhập chịu thuế. Trên KQKD là lỗ nhưng thực tế lại là lãi. Vậy cái phần lỗ trên cân đối tài khoản sang năm 2013 e phai xử lý như thế nào ạ. Năm 2013 cũng vậy nhưng theo hướng dẫn mới thuế suất 20% từ T7/2013. Vậy khi lên quyết toán thuế TNDN e phải phản ánh như nào giữa hai loại thuế suất đó ạ

 

[light2401]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Mọi người cho mình hỏi là công ty mình thuộc diện 6t đầu thuế 25%, 6t sau là 20%, mình kê khai trên 3.2.2 thì trên tờ khai quyết toán thuế TNDN mình sửa trực tiếp chỉ tiêu C7 sau khi tự tính (cơ quan thuế đã cho sửa chỉ tiêu này nhưng lại đề diễn giải C7 là phần thuế chịu thuế suất 25% nên phân vân) hay để nguyên C7 rồi điền thuế chênh lệch vào C8 hay làm vào mẫu 03-3A/TNDN ??? search hướng dẫn kê khai mà mỗi người bày 1 kiểu nên giờ ko biết làm thế nào ạ! ai đã kê khai + nộp rồi thì chỉ mình với! thanks

 

[duyenbao]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Công ty bị lỗ có cần làm thêm phụ lục 03-3A/TNDN không ạ?

 

[ngovan44aof]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Mọi người cho em hỏi với ạ. em đang kiểm tra lại quyết toán thuế tndn năm 2012 thì phát hiện ra có 1 món lương của quý 4/2012 chưa chi nhưng mà đến tháng 2/2013 thì đã chi. phần này e có đọc trong hướng dẫn thì là không đc trừ chi phí "Chi tiền lương, tiền công, các khoản hạch toán khác để trả cho ngườilao động nhưng thực tế không chi trả hoặc không có hóa đơn, chứng từ theo quy định" nhưng cái này cũng k nói rõ thời gian chi trả, vì khoản lương năm 2012 này chưa chi, đầu năm 2013 mới chi thì theo quy định em có được đưa cái này vào chi phí tính thuế tndn k a? a/c giải đáp giùm em nhé. em cảm ơn nhiều

 

[ACC4RUM]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Mọi người cho em hỏi với ạ. em đang kiểm tra lại quyết toán thuế tndn năm 2012 thì phát hiện ra có 1 món lương của quý 4/2012 chưa chi nhưng mà đến tháng 2/2013 thì đã chi. phần này e có đọc trong hướng dẫn thì là không đc trừ chi phí "Chi tiền lương, tiền công, các khoản hạch toán khác để trả cho ngườilao động nhưng thực tế không chi trả hoặc không có hóa đơn, chứng từ theo quy định" nhưng cái này cũng k nói rõ thời gian chi trả, vì khoản lương năm 2012 này chưa chi, đầu năm 2013 mới chi thì theo quy định em có được đưa cái này vào chi phí tính thuế tndn k a? a/c giải đáp giùm em nhé. em cảm ơn nhiều

Theo hướng dẫn của Bộ Tài Chính thì trường hợp này năm 2012 phải trích lập dự phòng tiền lương (tối đa 17%) hạch toán vào chi phí năm 2012 để chi trong năm 2013, hết năm 2013 không chi hết thì hoàn nhập, ghi giảm chi phí 2013.

 

[ngovan44aof]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Theo hướng dẫn của Bộ Tài Chính thì trường hợp này năm 2012 phải trích lập dự phòng tiền lương (tối đa 17%) hạch toán vào chi phí năm 2012 để chi trong năm 2013, hết năm 2013 không chi hết thì hoàn nhập, ghi giảm chi phí 2013.

vậy bctc năm 2012 e đã nộp rồi, k có trích lập quỹ nào hết thì chi phí đó e k được tính vào chi phí tính thuế tndn phải không ạ? năm 2012 e đã k trừ khoản chi phí này ra rồi, bây giờ e nộp lại được không? có bị nộp phạt k nếu như lỗ năm trước lớn hơn khoản chi phí này

 

[hoalan12345]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Các anh chị cho e hỏi vs! năm 2013 có cần nộp tờ khai: tình hình thực hiện nghĩa vụ với NSNN 2013 ko ạ?

 

[ACC4RUM]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

vậy bctc năm 2012 e đã nộp rồi, k có trích lập quỹ nào hết thì chi phí đó e k được tính vào chi phí tính thuế tndn phải không ạ? năm 2012 e đã k trừ khoản chi phí này ra rồi, bây giờ e nộp lại được không? có bị nộp phạt k nếu như lỗ năm trước lớn hơn khoản chi phí này

Năm 2013 thực chi lương có đủ chứng từ thì cứ tính vào chi phí, nếu cần thì thyết minh thêm thôi.

 

[d05403054]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Mình đang là mẫu C1-02/NS để đóng tiền quyết toán thuế TNDN 2013 nhưng ở cột mã chương, mã ngành, mã NDKT (TM) thì ko biết ghi như thê nào ? mong mọi người hướng dẫn mình cách ghi

Ngành nghề của cty mình là : sản xuất bột than, chổi than và các linh kiện, cụm linh kiện có liên quan

 

[mrvanthuc]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Mình đang là mẫu C1-02/NS để đóng tiền quyết toán thuế TNDN 2013 nhưng ở cột mã chương, mã ngành, mã NDKT (TM) thì ko biết ghi như thê nào ? mong mọi người hướng dẫn mình cách ghi

Ngành nghề của cty mình là : sản xuất bột than, chổi than và các linh kiện, cụm linh kiện có liên quan

Mã này bạn liên hệ cơ quan thuế để xin mã là cách hay nhất

 

[trangphanhuong]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Em chào các anh chị, e có đi làm kế toán cho 1 công ty làm thầu phụ gần 1 năm. e biết mình chưa giỏi để làm BCTC nên đầu tháng 3/2014 đã xin nghỉ và đợi đi làm ở cty khác. nhưng đến gần cuối tháng thì ông sếp ông ấy gọi điện bảo là e phải làm xong BCTC thì ông ấy thanh toán lương vì cty đang nợ e 4 tháng tiền lương. vì vậy e đã đồng ý. e làm kế toán 1 năm trời nhưng mà chỉ là danh nghĩa, cty làm ăn như thế nào, thu chi ra làm sao e đều ko biết, và gần như e ko ký vào giấy tờ gì cả. đến bây giờ e vẫn loay hoay chưa biết xoay sở thế nào? anh chị nào giúp đỡ e với...

 

[trangtax]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Anh chị cho em hỏi:

Hôm nay, em mới phát hiện ra trong tờ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2013 cột năm trước em khi gõ vào phần mềm HTKK em quên không gõ vào chỉ tiêu chi phí thuế TNDN liệu có làm sao không ạ? Trong năm 2013, thuế đã KT sổ sách năm 2010,2011,2012 của Cty rồi. Anh chị bảo em phải làm sao bây giờ?