Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

[camnguyetkt02]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Mrvanthuc và mọi người cho e hỏi vấn đề này.!e đang làm sổ và quyết toán năm 2013 ,
1)năm 2013 bên cty nộp thuế môn bài bằng tiền mặt nhưng c kế toán bỏ mất chứng từ nên e hok biết ngày nào nộp tiền,giờ trên bảng nhập dữ liệu phát sinh e hok biết ngày nộp thuế môn bài năm 2013 ,e nhập đại vào ngày đầu tháng 01-2013 được k ạ?
2)thuế môn bài lúc thành lập doanh nghiệp vào tháng 06-2010 đóng 1 triệu,nhưng c kế toán chỉ hạch toán 500k vào chi phí còn 500k chị cho treo lên N:3338 từ đó đền nay,e hỏi thì c tưởng nộp có 500k nên c treo đó,giờ e hạch toán 500k đó vào chi phí năm nay dc hok ạ?
3) năm 2014 này cty nộp thuế môn bài chỉ cần mang tiền đến ngân hàng nộp thôi chứ hok cần làm tờ khai thuế môn bài nộp cho cơ quan thuế hay sao ạ?
e cảm ơn!

 

[vanthanhtam]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Không có thay đổi vốn đăng ký thì không nộp Tờ khai thuế môn bài, nhưng phải in một tờ khai thuế môn bài 2014 đến NH nhà nước nộp thuế môn bài

 

[ngochachiki]

Thuế thu nhập doanh nghiệp được ưu đãi?

Anh/chị cho e hỏi với! các công ty như thế nào thì được ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp ạ?

 

[vanthanhtam]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp được ưu đãi?

Anh/chị cho e hỏi với! các công ty như thế nào thì được ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp ạ?

Tìm đọc Nghị định Số: 124/2008/NĐ-CP ngày 11/12/2008

Điều 16. Miễn thuế, giảm thuế
1. Miễn thuế 4 năm, giảm 50% số thuế phải nộp trong 9 năm tiếp theo đối với:
a) Doanh nghiệp thành lập mới từ dự án đầu tư quy định tại khoản 1 Điều 15 Nghị định này;
b) Doanh nghiệp thành lập mới trong lĩnh vực xã hội hoá thực hiện tại địa bàn có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn hoặc đặc biệt khó khăn quy định tại Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này.
2. Miễn thuế 4 năm, giảm 50% số thuế phải nộp trong 5 năm tiếp theo đối với doanh nghiệp thành lập mới trong lĩnh vực xã hội hoá thực hiện tại địa bàn không thuộc danh mục địa bàn có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn hoặc đặc biệt khó khăn quy định tại Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này.
3. Miễn thuế 2 năm, giảm 50% số thuế phải nộp trong 4 năm tiếp theo đối với doanh nghiệp thành lập mới từ dự án đầu tư tại địa bàn có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn quy định tại Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này.
4. Thời gian miễn thuế, giảm thuế quy định tại Điều này được tính liên tục từ năm đầu tiên doanh nghiệp có thu nhập chịu thuế từ dự án đầu tư; trường hợp doanh nghiệp không có thu nhập chịu thuế trong ba năm đầu, kể từ năm đầu tiên có doanh thu từ dự án đầu tư thì thời gian miễn thuế, giảm thuế được tính từ năm thứ tư.
Trong năm tính thuế đầu tiên mà doanh nghiệp có thời gian hoạt động sản xuất, kinh doanh được miễn thuế, giảm thuế dưới 12 (mười hai) tháng, doanh nghiệp được hưởng miễn thuế, giảm thuế ngay năm đó hoặc đăng ký với cơ quan thuế thời gian bắt đầu được miễn thuế, giảm thuế từ năm tính thuế tiếp theo.

 

[vivikaka]

Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp

Tình hình là cuối năm rồi chuẩn bị làm mấy cái món quyết toán thuế gì mà tùm lum hết, mấy anh chị thân mến ơi! làm ơn giúp đỡ em với. Em không biết mấy cái thủ tục này. Bây giờ cuối năm rồi mình thường phải làm những cái quyết toán với báo cáo gì vậy ak? Mà nếu làm thì làm những gì ak? em mới vào nghề không biết gì cả, mong mọi người giúp đỡ ạ!:wall:

 

[sjroxjmuoj]

Ðề: Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp

Cty bạn kinh doanh bên lĩnh vực gì? doanh thu cao không?

 

[vivikaka]

Ðề: Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp

Cty bạn kinh doanh bên lĩnh vực gì? doanh thu cao không?

Hix! Mình làm cty dịch vụ kế toán. Có nhiều loại hình lắm, chủ yếu là sản xuất bàn ghế, thương mại một vài thứ như chất chống ẩm. Doanh thu 1 tháng khoảng 3 tỷ, dưới 1 tỷ cũng có.

 

[sjroxjmuoj]

Ðề: Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp

Nếu bạn mới làm mà quyết toán thì cũng khó, tốt nhất nên thuê ngoài rồi học kinh nghiệm để năm sau làm

 

[mrvanthuc]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Mrvanthuc và mọi người cho e hỏi vấn đề này.!e đang làm sổ và quyết toán năm 2013 ,
1)năm 2013 bên cty nộp thuế môn bài bằng tiền mặt nhưng c kế toán bỏ mất chứng từ nên e hok biết ngày nào nộp tiền,giờ trên bảng nhập dữ liệu phát sinh e hok biết ngày nộp thuế môn bài năm 2013 ,e nhập đại vào ngày đầu tháng 01-2013 được k ạ?
2)thuế môn bài lúc thành lập doanh nghiệp vào tháng 06-2010 đóng 1 triệu,nhưng c kế toán chỉ hạch toán 500k vào chi phí còn 500k chị cho treo lên N:3338 từ đó đền nay,e hỏi thì c tưởng nộp có 500k nên c treo đó,giờ e hạch toán 500k đó vào chi phí năm nay dc hok ạ?
3) năm 2014 này cty nộp thuế môn bài chỉ cần mang tiền đến ngân hàng nộp thôi chứ hok cần làm tờ khai thuế môn bài nộp cho cơ quan thuế hay sao ạ?
e cảm ơn!

1. Em liên hệ cơ quan thuế sao kê tình hình nghĩa vụ thuế sẽ biết nộp ngày nào.
2.Làm đúng theo luật là em phải khai bổ sung điều chỉnh thuế TNDN năm này lại vì hạch toán thiếu chi phí.
3. Nếu mức đóng không thay đổi ( tăng vốn ma 2mức vẫn như cũ) thì chỉ cần nộp tiền vào NSNN nhà xong.

 

[vivikaka]

Ðề: Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp

Nếu bạn mới làm mà quyết toán thì cũng khó, tốt nhất nên thuê ngoài rồi học kinh nghiệm để năm sau làm

Nhưng mình muốn biết sơ bộ xem phải làm gì và làm như thế nào? bạn có thể nói qua cho mình biết được không?

 

[camnguyetkt02]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

1. Em liên hệ cơ quan thuế sao kê tình hình nghĩa vụ thuế sẽ biết nộp ngày nào.
2.Làm đúng theo luật là em phải khai bổ sung điều chỉnh thuế TNDN năm này lại vì hạch toán thiếu chi phí.
3. Nếu mức đóng không thay đổi ( tăng vốn ma 2mức vẫn như cũ) thì chỉ cần nộp tiền vào NSNN nhà xong.

cảm ơn a!.nhưng e định hạch toán :
N642/C3338 :500 :chi phí thuế môn bài năm 2010 chưa đưa hết vào chi phí
z có dc hok a?

 

[ngochachiki]

Ðề: Quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp

Tình hình là cuối năm rồi chuẩn bị làm mấy cái món quyết toán thuế gì mà tùm lum hết, mấy anh chị thân mến ơi! làm ơn giúp đỡ em với. Em không biết mấy cái thủ tục này. Bây giờ cuối năm rồi mình thường phải làm những cái quyết toán với báo cáo gì vậy ak? Mà nếu làm thì làm những gì ak? em mới vào nghề không biết gì cả, mong mọi người giúp đỡ ạ!:wall:

cuối tháng 12 thì vẫn làm các giấy tờ như cuối quý nhé: tk thuế gtgt, báo cáo sử dụng hóa đơn, tờ khai tạm tính thuế nhập DN, Tờ khai thuế thu nhập cá nhân
Còn báo cáo tài chính thì gồm có: báo cáo kết quả kd, cân đối kế toán, lưu chuyển tiền tệ,thuyết minh bctc.cả quyết toán thuế tndn, tncn nữa.
Đấy là những việc phải làm, còn làm thế nào, tùy b. hihi!
Ah, đầu năm nộp thuế môn bài nữa
( Cái này t nhìn thấy mọi ng làm, năm nay t cũng mới bắt đầu)

 

[mrvanthuc]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

cảm ơn a!.nhưng e định hạch toán :
N642/C3338 :500 :chi phí thuế môn bài năm 2010 chưa đưa hết vào chi phí
z có dc hok a?

Làm vậy là chữa cháy thôi, tính ra nó cũng không hợp lý nhưng giá trị nhỏ em làm sao thấy khỏe cho mình cũng được.

 

[LeThiThanhKimHue]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào a mrvanthuc ,lại 1 lần nữa e hỏi về đề tài này,hôm giờ e hỏi mà hok ai trả lời dùm e hết ,hok biết viết lên trang này có đúng hok . nhưng hôm giờ e cứ lăn tăn mãi, e nghe chị kế toán đi tập huấn về nói doanh nghiệp nào có doanh thu 1 năm dưới 1 tỷ (hay 10tỷ gì đó e hok rõ ) thì chuyển sang khai thuếu VAT theo thuế khoán chứ hok theo pp khấu trừ như trước nữa,tức xuất hóa đơn 20tr thì tháng đó nộp VAt 2% của 20tr,còn các thuế khác vẫn giữ nguyên,hóa đơn tự đặt in sẽ hủy bỏ,mua lại hóa đơn trên cơ quan thuế,áp dụng từ 01-01-2014 . hok biết thông tin này có đng1 hok ạ.cảm ơn a

Về thủ tục để được nộp thuế theo phương pháp khấu trừ trong năm 2014 như sau
- Trường hợp mức doanh thu năm 2013 trên 1 tỷ thì doanh nghiệp, hợp tác xã thuộc đối tượng nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ trong năm 2014.
- Trường hợp mức doanh thu năm 2013 dưới 1 tỷ, doanh nghiệp, hợp tác xã đã thực hiện đầy đủ chế độ kế toán, sổ sách, hoá đơn, chứng từ và có Thông báo gửi cơ quan thuế về việc đăng ký áp dụng phương pháp khấu trừ để tính thuế GTGT (Thông báo theo Mẫu số 06/GTGT ban hành kèm theo Thông tư số 156/2013/TT-BTC ngày 6/11/2013 của Bộ Tài chính) thì doanh nghiệp, hợp tác xã thuộc đối tượng nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ trong năm 2014.
- Trường hợp doanh nghiệp, hợp tác xã thuộc diện phải chuyển sang áp dụng phương pháp trực tiếp mà không đăng ký thực hiện phương pháp khấu trừ thì sử dụng hóa đơn bán hàng từ ngày 01/01/2014, không được sử dụng hóa đơn GTGT.Thông báo gửi cơ quan thuế về việc đăng ký áp dụng phương pháp khấu trừ để tính thuế GTGT (theo Mẫu số 06/GTGT ban hành kèm theo Thông tư số 156/2013/TT-BTC ngày 6/11/2013 của Bộ Tài chính) gửi đến cơ quan thuế trước ngày 31/12/2013.

 

[BaoChau109]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Các pro ơi cho mình hỏi. Năm 2010 mình đi nộp thuế GTGT nhưng nộp qua ngân hàng. Chẳng biết e NH đánh thế nào ra thuế TNDN. Ngày cuối năm mình vội quá chỉ kiểm tra số tiền mà không kiểm tra nội dung. Số tiền phải nộp thuế GTGT là 33tr. Công ty mình không phát sinh thuế TNDN. Nhưng mình lại nộp thành 33tr của thuế GTGT. Hôm nay ra thuế họ mới nói. Và phải nộp phạt 19tr và tiền thuế GTGT chưa nộp 33tr. Tổng là 51tr. Bây giờ mình phải làm sao. Có được cấn trừ thuế từ TNDN sang GTGT hay làm công văn yêu cầu hoàn thuế. Chứ phải nộp phạt thế này thì năm nay mình mất tết. Hết luốn 1 năm lương rồi. Các proai biết thì cho mình biết với. Chân thành cảm ơn nhiều ạ!!!!

 

[LeThiThanhKimHue]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Các pro ơi cho mình hỏi. Năm 2010 mình đi nộp thuế GTGT nhưng nộp qua ngân hàng. Chẳng biết e NH đánh thế nào ra thuế TNDN. Ngày cuối năm mình vội quá chỉ kiểm tra số tiền mà không kiểm tra nội dung. Số tiền phải nộp thuế GTGT là 33tr. Công ty mình không phát sinh thuế TNDN. Nhưng mình lại nộp thành 33tr của thuế GTGT. Hôm nay ra thuế họ mới nói. Và phải nộp phạt 19tr và tiền thuế GTGT chưa nộp 33tr. Tổng là 51tr. Bây giờ mình phải làm sao. Có được cấn trừ thuế từ TNDN sang GTGT hay làm công văn yêu cầu hoàn thuế. Chứ phải nộp phạt thế này thì năm nay mình mất tết. Hết luốn 1 năm lương rồi. Các proai biết thì cho mình biết với. Chân thành cảm ơn nhiều ạ!!!!

Bạn làm công văn gửi thuế giải trình về việc đã nộp nhưng tại ngân hàng đánh nhầm và mang chứng từ chứng minh là do ngân hàng đánh nhầm tới cho thuế xem nhé.

 

[BaoChau109]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Hic, nhưng từ năm 2010 rồi. Đau đầu quá đi. 2 năm nay mình không ra thuế mà 1 em khác trong công ty đi, thuế họ cũng không nói. đến hôm nay mình ra họ mới đưa công văn. Phạt tận 19 tr lận. chết mất thôi....

 

[quocviet200425]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Em có thắc mắc về tài khoản 131
Em xem lại sổ sách cũ thấy trên BCTC ghi số liệu về tài khoản 131 như sau:
Dư đầu kỳ:Có 1.631.600.000 đ
Phát sinh trong kỳ: Nợ 499.710.320 đ
Dư cuối kỳ:Có 1.638.258.000 đ
Trên sổ cái TK 131 thì ghi:
Dư đầu kỳ: Có 1.613.940.039 đ
Psinh trong kỳ: Nợ 499.058.000 đ
Dư cuối kỳ: Có 1.529.287.719 đ
Mọi người cho em hỏi tại sao lai có sự khác nhau như vầy ạ? Em cũng không hiểu rõ về tài khoản 131 cho lắm..

 

[tnganshanh]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

E hỏi các bác chút ạ,cong ty e thành lập 2011 các tháng ,quý năm làm đầy đủ như nôp thuế tháng báo cáo tài chính nhưng mà riêng quyết toán thuế thu nhập cá nhân thì thấy chả năm nào làm cả
e hỏi mấy năm không làm như thế có bị sao không ạ
mà giờ làm thì phải làm như thế nào ạ
e cũng mới chưa bít gì cả
các bác giúp e với ạ

 

[heocoi220411]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Làm vậy là chữa cháy thôi, tính ra nó cũng không hợp lý nhưng giá trị nhỏ em làm sao thấy khỏe cho mình cũng được.

Còn nếu làm theo đúng nguyên tắc thì sao vậy a ? Mà e thấy khi đi làm hoạch toán ngược ngược với giờ tụi e đi học a ha. Tụi e học là, bút toán tính thuế môn bài trước: Nợ 642/có 3338:1tr , sau đó mới nộp tiền: nợ 3338/có 111:1tr. Nhưng cái này hình như là ngược lại: nợ 3338/có 111:1tr, sau đó pbo vào chi phí : nợ 642/có 3338: 0,5tr. như vậy là sao vậy a? rõ ràng là bên chi phí của 2 cái là khác nhau mà, và minh tính 1tr thì minh nop 1tr va dua vào chi phí đủ 1tr chứ ah? làm ơn cho e bjt với nhé. Có thể vấn đề e hỏi hơi ngu ngu nhưng thà bị ngu 1 lần mà k phải thắc mắc nua,hjhj.