Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

[mrvanthuc]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Còn nếu làm theo đúng nguyên tắc thì sao vậy a ? Mà e thấy khi đi làm hoạch toán ngược ngược với giờ tụi e đi học a ha. Tụi e học là, bút toán tính thuế môn bài trước: Nợ 642/có 3338:1tr , sau đó mới nộp tiền: nợ 3338/có 111:1tr. Nhưng cái này hình như là ngược lại: nợ 3338/có 111:1tr, sau đó pbo vào chi phí : nợ 642/có 3338: 0,5tr. như vậy là sao vậy a? rõ ràng là bên chi phí của 2 cái là khác nhau mà, và minh tính 1tr thì minh nop 1tr va dua vào chi phí đủ 1tr chứ ah? làm ơn cho e bjt với nhé. Có thể vấn đề e hỏi hơi ngu ngu nhưng thà bị ngu 1 lần mà k phải thắc mắc nua,hjhj.

Trường hợp cùa bạn camnguyet hỏi là hạch toán thiếu chi phí thuế môn bài năm 2010, sáng lẽ là Nợ 642 có 3338 : 1tr nhưng chỉ hạch toán Nợ 642 có 3338 : 500k thôi, làm theo luật là phải tăng chi phí lên 500k nữa--> điều chỉnh tờ khai thuế TNDN năm 2010

 

[quocviet200425]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Em có thắc mắc về tài khoản 131
Em xem lại sổ sách cũ thấy trên BCTC ghi số liệu về tài khoản 131 như sau:
Dư đầu kỳ:Có 1.631.600.000 đ
Phát sinh trong kỳ: Nợ 499.710.320 đ
Dư cuối kỳ:Có 1.638.258.000 đ
Trên sổ cái TK 131 thì ghi:
Dư đầu kỳ: Có 1.613.940.039 đ
Psinh trong kỳ: Nợ 499.058.000 đ
Dư cuối kỳ: Có 1.529.287.719 đ
Mọi người cho em hỏi tại sao lai có sự khác nhau như vầy ạ? Em cũng không hiểu rõ về tài khoản 131 cho lắm..
Sao không ai trả lời giúp em vậy

 

[thuhuonglkt]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Cho e hỏi là công ty e mới thành lập từ đầu năm 2013 giờ làm các loại quyết toán thuế GTGT, TNDN thì làm theo mẫu nào ah? các bác chỉ giùm e cách khaào tờ tự quyết toán thuế với ah

 

[khongcamxuc]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Anh Thức ơi, nếu công ty kê khai thuế GTGT theo tháng thì hạn nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính là ngày 20/1 hay là 31/1 ạ?

 

[mrvanthuc]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Anh Thức ơi, nếu công ty kê khai thuế GTGT theo tháng thì hạn nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính là ngày 20/1 hay là 31/1 ạ?

Các loại tờ khai quý hạn nộp là ngày 30 em

 

[Linhyeyesdye]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Em mới vào làm công ty thiết kế đồ họa thì cuối năm làm quyết toán cần làm những gì ạ? Công ty đang thuê một cty kiểm toán làm dịch vụ kế toán nhưng em vẫn phải hỗ trợ thêm. Em muốn biết cụ thể để nâng cao trình độ kế toán :sick:

 

[quocviet200425]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

E có 1 thắc mắc mong cả nhà giúp e với. Chỉ tiêu 19: "Tổng số thuế phải nộp" trong mẫu số 05A/BK-TNCN tính như thế nào hả mọi người .

 

[thanhthao1992]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

T nghĩ là chỉ tiêu 19 tính ra từ TN tính thuế nhân với thuế suất theo quy định thôi mà.

 

[cuthibichha]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Trong năm, công ty mình (TNHH MTV) có ghi nhận chi phí tiếp khách của giám đốc là số tiền A (dùng thẻ Master card, không có đủ hóa đơn). Mình đang suy nghĩ 2 cách giải quyết, ACE tư vấn giúp xem cách nào đúng nhé.
C1: Thu lại số tiền A, sau đó mới kết chuyển chi phí, tính lãi lỗ (N1111/C6428)
C2: Vẫn kết chuyển chi phí, tính lãi lỗ bình thường. Sau đó mới loại phần A này trên tờ khai quyết toán thuế TNDN, tăng số thuế TNDN phải nộp?
Xin cảm ơn!

 

[mrvanthuc]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Em mới vào làm công ty thiết kế đồ họa thì cuối năm làm quyết toán cần làm những gì ạ? Công ty đang thuê một cty kiểm toán làm dịch vụ kế toán nhưng em vẫn phải hỗ trợ thêm. Em muốn biết cụ thể để nâng cao trình độ kế toán :sick:

Có dịch vụ kế toán thì em hỏi họ cần những gì để em chuẩn bị cho nó đúng theo tình hình của cty em

Trong năm, công ty mình (TNHH MTV) có ghi nhận chi phí tiếp khách của giám đốc là số tiền A (dùng thẻ Master card, không có đủ hóa đơn). Mình đang suy nghĩ 2 cách giải quyết, ACE tư vấn giúp xem cách nào đúng nhé.
C1: Thu lại số tiền A, sau đó mới kết chuyển chi phí, tính lãi lỗ (N1111/C6428)
C2: Vẫn kết chuyển chi phí, tính lãi lỗ bình thường. Sau đó mới loại phần A này trên tờ khai quyết toán thuế TNDN, tăng số thuế TNDN phải nộp?
Xin cảm ơn!

Hạch toán bình thường, tính toán lãi lỗ bình thường, trên tờ khai thuế TNDN gõ vào chi tiêu B4 chi phí này là xong.

 

[khongcamxuc]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Anh Thức ơi cho em hỏi chỉ tiêu 28 trong tờ khai TNDN tạm tính mẫu 01A/TNDN là thế nào ạ?

 

[mrvanthuc]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Anh Thức ơi cho em hỏi chỉ tiêu 28 trong tờ khai TNDN tạm tính mẫu 01A/TNDN là thế nào ạ?

Chỉ tiêu số [28] – Số lỗ chuyển kỳ này: bao gồm số lỗ những năm trước chuyển sang và số lỗ của các quý trước chuyển sang theo qui định của pháp luật thuế.

 

[hoahanhnhan]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Doanh thu của công ty bạn dưới 1 tỷ thì bên bạn có thể chọn 1 trong 2 hình thức sau :
- tính thuế theo phương pháp trực tiếp từ ngày 01-01-2014 như bạn đã nói ở trên đấy
- tính thuế theo phương pháp khấu trừ thì phải nộp mẫu 06 cho bên chi cục thuế trước ngày 31/12/2013 nhé!

 

[boongtuyeets]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào các bạn, mình có vấn đề khó khăn này, mong mọi người giúp ạ!
Công ty mình kinh doanh sơn Dulux theo hình thức đại lý. Khi mua hàng được hưởng rất nhiều chính sách: Chiết khấu doanh số mua, chiết khấu thương mại (hóa đơn chiết khấu 100% mặt hàng nào đó), thanh toán, đặc biệt, hưởng nhiều chính sách khác nữa... Khi kê khai nhứng mặt hàng chiết khấu 100% mình cũng kê hết.
Nhưng thực tế sếp mình bán theo giá mua bên Dulux nhưng chiết khấu cho khách hàng tận những 20% - 25%. khi mình xuất hóa đơn thì lại xuất theo giá mua niêm yết của Dulux thôi. Vì thế mà DT tăng lên và giá vốn nhỏ.
Năm vừa rồi, doanh thu có 4 tỷ mà thưởng các loại khoảng 500tr, lợi nhuận thuần hơn 1 tỷ. Tổng cộng lợi nhuận công ty mình khoảng 1 tỷ (sau khi trừ tất cả chi phí)
Làm tới đây mình hoảng quá. Thực tế trong năm lãi khoảng 200tr mà đóng thuế thế này thì chết mất. Sếp mà biết thì mình khổ rồi.
Giờ làm thế nào để giải quyết vấn đề này trong năm 2013 và cả năm 2014 nữa ạ!
Mong các bạn cố gắng giải đáp giúp mình với.
Cảm ơn mọi người.

 

[khongcamxuc]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chỉ tiêu số [28] – Số lỗ chuyển kỳ này: bao gồm số lỗ những năm trước chuyển sang và số lỗ của các quý trước chuyển sang theo qui định của pháp luật thuế.

Nếu quý IV công ty em để lãi thì có phải mang tiền đi nộp thuế luôn ko hả anh? hay là để quyết toán năm nộp 1 thể ạ!!!

 

[Co112]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Xin chào Các Bạn;
Các bạn có thể giải thích cho mình hiểu rõ từng mục trong chỉ tiêu B1 Điều chỉnh tăng lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp
Ví dụ B1.1 Các khoản điều chỉnh tăng doanh thu: lấy các khoản hay tài khoản nào
hoặc là mục B1.4 Chi phí khấu hao TSCĐ không đúng quy định: loại bỏ những chi phí khấu hao TSCĐ ko trực tiếp tham gia hoạt động sản xuất hoặc kinh doanh
và những mục khác nữa, bởi vì mình đã nghiên cứu bản quyết toán cũ bên cty mấy ngày nay mà ko hiểu gì ...

Cám ơn các Anh(Chị) nhiều ..,

 

[bichnghe]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Hôm trước em có đặt câu hỏi trên FB nhưng chưa tìm được câu trả lời thoả đáng. Nay em nhờ anh Thức trả lời giúp em 1 chút được không a?
- Sau khi quyết toán thuế 2010 -2012 bên em bị loại 1 số chi phí và loại VAT đầu vào. Số tiền: 3tr dẫn tới thuế GTGT được khấu trừ kỳ sau giảm 3tr.
Em đang băn khoăn giữa 2 bút toán sau:
1. Nợ 4211/Có 3331 : 3tr. Cuối kỳ cấn trừ : Nợ 3331/Có 1331: 3tr
2. Nợ 4211/Có 1331: 3tr

Anh có thể giải đáp giúp em bút toán nào là chính xác không ạ? Em cảm ơn anh.

 

[camnguyetkt02]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào cả nhà,mình đang làm sổ sách trên 2 file excel (để đối chiếu qua lại),cty hok phát sinh nhiều,mình đã đối chiếu 2 file tất cả các giá trị số điều giống nhau, nhưng chỉ riệng bảng cân đối tài khoản phần phát sinh thì lấy giá trị khác nhau,mình thấy bị lệch ngay chỗ 4211 và 4212 (phần phát sinh) hok khớp ,vì cuối kỳ 2 file điều lấy giá trị giống nhau nên hok biết nên lấy file nào báo cáo,xin mọi người xem giúp mình file nào mới đúng nhất để mình chọn,cảm ơn nhiếu lắm,
link 2 file :
http://www.mediafire.com/download/z33rus5qb7rdd5m/VP+HVPHONG(2).bao+cao(5).rar
http://www.mediafire.com/download/1chaaf0vl8plk1d/48-ACCOUNT-(bao+cao).rar

 

[CAT BIEN]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Huhu .Mình cũng 9ang bị tình trạng giống bạn đó. Mong được giúp đỡ mọi người ơi.

 

[thanhthao1992]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Cái này như mình được học thì là chỉ ghi bút toán điều chỉnh là :
Nợ 421: 3tr
Có 331: 3tr
Còn 1331 thì trong kì mình đã bù trừ vào với 3331 rồi mà.