điều chỉnh số dư công nợ

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi hieunguyen1309, 7 Tháng hai 2012.

7,177 lượt xem

  1. hieunguyen1309

    hieunguyen1309 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    19
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    lang son
    Hiện mình đang gặp 1 vấn đề như sau mong anh em tìm cách giải quyết hộ với:
    Mình mới vào nhận việc ở 1 công ty.
    Công ty mình cuối năm 2011 làm biên bản đối chiếu công nợ với bên mua hàng ( CTy mình bên bán hàng ). Hai bên đối chiếu số phát sinh bên nợ và bên có năm 2011 của TK 131: phải thu của khách hàng đã khớp nhau. nhưng số dư đầu kỳ TK 131 bị lệch 300.000.000 đ so với số dư đầu kỳ của bên mua hàng. Hai bên đã làm biên bản xử lý cái số 300.000.000 đ.
    ( Ghi chú: mình đã kiểm tra lại số liệu 3 năm gần đây với bên mua hàng. thì số phát sinh bên nợ và có TK 131 khớp nhau. kiểm tra số dư đầu kỳ của từng năm thì bị lệch từ năm 2009.)
    Mong các lão làng, ae cùng trong ngành hạch toán hộ mình cái định khoản của trường hợp trên. mình đang rất thắc mắc
     
    #1
  2. senytran

    senytran Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    11
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hoang Mai _Ha Noi
    Ðề: điều chỉnh số dư công nợ

    Cả nhà ơi cho mình hỏi ké với, có bạn nào làm về phầm mềm kế toán Misa.net 2010 thì hướng dẫn mình bút toán phân bổ công cụ dụng cụ với
     
    #2
  3. rei

    rei Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    5
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Bình Thuận - Hiện đang sống và làm việc TP HCM
    Ðề: điều chỉnh số dư công nợ

    Nếu đã có biên bản xử lý thì căn cứ vào biên bản bạn ghi : Nợ 811/ C131 : 300.000.000 ( Số dư bên Nợ 131 - Khách hàng) - Bạn ghi vào phiếu kế toán
     
    #3
  4. IT wa Ktoan

    IT wa Ktoan Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    267
    Đã được thích:
    6
    Nơi ở:
    TP.HCM
    Ðề: điều chỉnh số dư công nợ

    Theo như bạn nói thì 2 bên đã lập BB để xử lý sổ dư đó. Vậy xử lý ntn bạn lại ko nói ra.bạn phải căn cứ vào BB xử lý cái số lệch đó theo hướng nào để mà hạch toán chứ.Số dư 300tr đó bên N hay C bạn cũn ko nói.Trên sổ sách thì phát hiện sai từ năm 2009, sai ntn thì bi giờ bạn làm bút toán điều chỉnh như thế ấy.
     
    #4
  5. hieunguyen1309

    hieunguyen1309 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    19
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    lang son
    Ðề: điều chỉnh số dư công nợ

    DN bên mình là bên bán : Số dư TK 131 bên Nợ: 300.000.000đ. lệch 300.000.000đ với bên mua. Khổ nỗi cái năm 2006 – 2009 đã có cơ quan kiểm tra thuế rồi. k sao ca?. Giờ điều chỉnh vào năm 2011 để cho số dư Nợ (bán hàng),có ( mua hàng ) TK 131 khớp nhau. Hai bên làm biên bản đối chiếu xử lý Nêu lý do: Hai bên do sai sót hạch toán từ năm 2008,2009 nên hai bên đã điều chỉnh lại. Giờ ko biết bút toán điều chỉnh kiểu j. các lão làng giúp mình
     
    #5

Chia sẻ trang này