Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

Thảo luận trong 'Hóa đơn, chứng từ' bắt đầu bởi chuluan, 11 Tháng năm 2012.

9,112 lượt xem

  1. chuluan

    chuluan Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    8
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    thai nguyen
    các anh chị cho em hỏi: Công ty em là công ty thương mại bán phần mềm kế toán . Hóa đơn GTGT đầu vào không chịu thuế nên hóa đơn đầu ra em xuất cũng là ko chịu thuế. Vậy lập bảng kê hàng tháng em kê vào mục nào ah ?

    mong các anh chị trả lời giúp em !
     
    #1
  2. missduyendang

    missduyendang Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    241
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    bạn kê trên bảng kê 01-1/gtgt là ở dòng thứ 2. đó bạn "hàng hóa, dv chịu thuế suất 0%".
     
    #2
  3. chimote

    chimote Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    4
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TPHCM
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    Mình nghĩ là hóa đơn đầu vào ko chịu thuế GTGT nhưng hóa đơn đầu ra vẫn có thể chịu thuế GTGT chứ nhỉ? Vậy mình nghĩ chữ "nên" thay bằng chữ "và" thì hợp lý hơn.
    Còn phần kia có bạn đã trả lời rồi.
     
    #3
  4. chuluan

    chuluan Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    8
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    thai nguyen
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    Công ty mình mua bán phần mềm và phần mềm đó là ko chịu thuế chứ ko phải là thuế 0% , bảng kê 01-1 GTGT thì kê ở mục 1 rồi nhưng bảng kê 01-2 GTGT thì mình ko biết kê nó vào mục nào .hjxx
    Mọi người chỉ giúp mình với !
     
    #4
  5. trangthu2709

    trangthu2709 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    36
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Nơi thời gian ngừng lại
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    Bạn kê vào mục 3, theo mình là vậy vì cty mình cũng mới mua một PM website ko có thuế gtgt nên mình cũng kê vào mục 3 của tờ khai 01-2/gtgt.
     
    #5
  6. chuluan

    chuluan Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    8
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    thai nguyen
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    Hix, mỗi người một ý kiến, mình cũng ko biết nên kê vào mục nào nữa.
     
    #6
  7. HoangThanh0290

    HoangThanh0290 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    3
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Thanh hóa
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    hi bạn theo mình tất cả các loại phần mềm đều có thuế suất 0% nên thao mình bạn nên kê vào mục 0% ý
     
    #7
  8. Vũ Thị Kim Oanh

    Vũ Thị Kim Oanh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    399
    Đã được thích:
    27
    Nơi ở:
    Hưng Yên
    Không chịu thuế GTGT thì sao phải kê vào tờ khai GTGT làm gì nhỉ. Đầu ra khai để thuế kiểm soát doanh thu thôi. còn đầu vào không chịu thuế có khẩu trừ gì đâu mà phải kê khai.
     
    #8
  9. DHgtvt

    DHgtvt Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    494
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    thanh xuan - ha noi
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    Các bác cho hỏi, tháng này e có 3 hóa đơn đầu vào thuế suất 0% là HĐ mua báo và phầm mềm vậy e kê khai mục nào nhỉ hay cứ để 0%
     
    #9
  10. Kaspersky

    Kaspersky www.blogexcel.com

    Bài viết:
    546
    Đã được thích:
    39
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    Khai vào mục không chịu thuế thôi bạn.
     
    #10
  11. fighting12390

    fighting12390 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    9
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Thái Bình
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    PL 01-2:Em không biết bên công ty a c ntn còn bên công ty e là khai hết vào mục 1 rồi đến cột thuế suất thì đánh 0% vào là ok
     
    #11
  12. phongthanhtp

    phongthanhtp miêu tẩy diện Staff Member

    Bài viết:
    1,297
    Đã được thích:
    128
    Nơi ở:
    đất võ trời văn
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    Hóa đơn đầu vào PL 01-2 làm gì có mục/chỉ tiêu này bác?
    Không có thuế GTGT thì lấy gì mà khấu trừ.
     
    #12
  13. Vũ Thị Kim Oanh

    Vũ Thị Kim Oanh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    399
    Đã được thích:
    27
    Nơi ở:
    Hưng Yên
    theo mình những hoá đơn này không cần phải kê khai làm gì. 0% thì làm gì có thuế mà khấu trừ. Đọc nội dung trong bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá dịch vụ mua vào không có mục nào dành cho những hoá đơn này cả.
     
    #13
  14. blueflowerhp

    blueflowerhp Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    19
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HCM
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    Hàng hoá không chịu thuế VAT và thuế suất VAT là 0% là khác nhau nhé bạn. Theo thông tư 06/2012/TT-BTC phần mềm thuộc loại không chịu thuế VAT. Bạn vẫn phải kê khai bình thường trong bảng kê hàng tháng để được tính chi phí hợp lý.
     
    Last edited: 16 Tháng tám 2012
    #14
  15. VTM

    VTM Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    5,521
    Đã được thích:
    77
    Nơi ở:
    TÂY NAM BỘ
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    - Phần mềm thuộc diện không chịu thuế (Khoản 21_Điều 4_TT06).
    - Nếu phần mềm này bán ra nước ngoài (xuất khẩu) thì có thuế suất là 0% (Khoản 1_Điều 9_TT06).
     
    Last edited: 16 Tháng tám 2012
    #15
  16. CONGNHAN

    CONGNHAN Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    21
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Lào
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    Bài viết bổ ích, cảm ơn Chú
     
    #16
  17. gaukt

    gaukt Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    127
    Đã được thích:
    4
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    bac VTM và các anh chị có kinh nghiệm cho em hỏi chút em cũng nhận được một hóa đơn về dịch vụ web GTGT không có thuế theo tìm hiểu thì em thấy có người nói không phát sinh thì không cần kê khai vào tờ khai thuế GTGT hàng tháng mà vẫn được tính vào chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp em, có người lại nói kê vào mục 3 phụ lục 01-2 GTGT em chưa biết làm thế nao mong anh chị trên diễn đàn có kinh nghiệm chỉ giúp em mới ah
     
    #17
  18. tantruongson

    tantruongson Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    83
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    tu liem - ha noi
    Re: Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    Điều bao nhiêu quy định trong thông tư 06/2012/TT-BTC quy định phải kê khai trong bảng kê mua vào thì mới được tính là chi phí hợp lý?
     
    #18
  19. endy9X

    endy9X Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    25
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Vinh long
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    hjc cũng đang đau đầu vì vấn đè này. hok biết sao. nãn toàn tập. àh vậy mình lên cơ quan thuế hỏi ngta có chỉ ko vậy?hjchjc
     
    #19
  20. bibi2005

    bibi2005 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    54
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

    kê vào mục 5 ấy, hàng hóa dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT ấy, bên mình vẫn kê vào đó tất cả hóa đơn không chịu thuế và hóa đơn trực tiếp.
     
    #20

Chia sẻ trang này