Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

[chuluan]

các anh chị cho em hỏi: Công ty em là công ty thương mại bán phần mềm kế toán . Hóa đơn GTGT đầu vào không chịu thuế nên hóa đơn đầu ra em xuất cũng là ko chịu thuế. Vậy lập bảng kê hàng tháng em kê vào mục nào ah ?

mong các anh chị trả lời giúp em !

 

[missduyendang]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

các anh chị cho em hỏi: Công ty em là công ty thương mại bán phần mềm kế toán . Hóa đơn GTGT đầu vào không chịu thuế nên hóa đơn đầu ra em xuất cũng là ko chịu thuế. Vậy lập bảng kê hàng tháng em kê vào mục nào ah ?

mong các anh chị trả lời giúp em !

bạn kê trên bảng kê 01-1/gtgt là ở dòng thứ 2. đó bạn "hàng hóa, dv chịu thuế suất 0%".

 

[chimote]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

các anh chị cho em hỏi: Công ty em là công ty thương mại bán phần mềm kế toán . Hóa đơn GTGT đầu vào không chịu thuế nên hóa đơn đầu ra em xuất cũng là ko chịu thuế. Vậy lập bảng kê hàng tháng em kê vào mục nào ah ?

mong các anh chị trả lời giúp em !

Mình nghĩ là hóa đơn đầu vào ko chịu thuế GTGT nhưng hóa đơn đầu ra vẫn có thể chịu thuế GTGT chứ nhỉ? Vậy mình nghĩ chữ "nên" thay bằng chữ "và" thì hợp lý hơn.
Còn phần kia có bạn đã trả lời rồi.

 

[chuluan]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

Công ty mình mua bán phần mềm và phần mềm đó là ko chịu thuế chứ ko phải là thuế 0% , bảng kê 01-1 GTGT thì kê ở mục 1 rồi nhưng bảng kê 01-2 GTGT thì mình ko biết kê nó vào mục nào .hjxx
Mọi người chỉ giúp mình với !

 

[trangthu2709]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

Công ty mình mua bán phần mềm và phần mềm đó là ko chịu thuế chứ ko phải là thuế 0% , bảng kê 01-1 GTGT thì kê ở mục 1 rồi nhưng bảng kê 01-2 GTGT thì mình ko biết kê nó vào mục nào .hjxx
Mọi người chỉ giúp mình với !

Bạn kê vào mục 3, theo mình là vậy vì cty mình cũng mới mua một PM website ko có thuế gtgt nên mình cũng kê vào mục 3 của tờ khai 01-2/gtgt.

 

[chuluan]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

Hix, mỗi người một ý kiến, mình cũng ko biết nên kê vào mục nào nữa.

 

[HoangThanh0290]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

hi bạn theo mình tất cả các loại phần mềm đều có thuế suất 0% nên thao mình bạn nên kê vào mục 0% ý

 

[Vũ Thị Kim Oanh]

Không chịu thuế GTGT thì sao phải kê vào tờ khai GTGT làm gì nhỉ. Đầu ra khai để thuế kiểm soát doanh thu thôi. còn đầu vào không chịu thuế có khẩu trừ gì đâu mà phải kê khai.

 

[DHgtvt]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

Các bác cho hỏi, tháng này e có 3 hóa đơn đầu vào thuế suất 0% là HĐ mua báo và phầm mềm vậy e kê khai mục nào nhỉ hay cứ để 0%

 

[Kaspersky]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

Các bác cho hỏi, tháng này e có 3 hóa đơn đầu vào thuế suất 0% là HĐ mua báo và phầm mềm vậy e kê khai mục nào nhỉ hay cứ để 0%

Khai vào mục không chịu thuế thôi bạn.

 

[fighting12390]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

PL 01-2:Em không biết bên công ty a c ntn còn bên công ty e là khai hết vào mục 1 rồi đến cột thuế suất thì đánh 0% vào là ok

 

[phongthanhtp]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

Khai vào mục không chịu thuế thôi bạn.

Hóa đơn đầu vào PL 01-2 làm gì có mục/chỉ tiêu này bác?

Các bác cho hỏi, tháng này e có 3 hóa đơn đầu vào thuế suất 0% là HĐ mua báo và phầm mềm vậy e kê khai mục nào nhỉ hay cứ để 0%

Không có thuế GTGT thì lấy gì mà khấu trừ.

 

[Vũ Thị Kim Oanh]

theo mình những hoá đơn này không cần phải kê khai làm gì. 0% thì làm gì có thuế mà khấu trừ. Đọc nội dung trong bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá dịch vụ mua vào không có mục nào dành cho những hoá đơn này cả.

 

[blueflowerhp]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

Hàng hoá không chịu thuế VAT và thuế suất VAT là 0% là khác nhau nhé bạn. Theo thông tư 06/2012/TT-BTC phần mềm thuộc loại không chịu thuế VAT. Bạn vẫn phải kê khai bình thường trong bảng kê hàng tháng để được tính chi phí hợp lý.

 

[VTM]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

- Phần mềm thuộc diện không chịu thuế (Khoản 21_Điều 4_TT06).
- Nếu phần mềm này bán ra nước ngoài (xuất khẩu) thì có thuế suất là 0% (Khoản 1_Điều 9_TT06).

 

[CONGNHAN]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

- Phần mềm thuộc diện không chịu thuế (Khoản 21_Điều 4_TT06).
- Nếu phần mềm này bán ra nước ngoài (xuất khẩu) thì có thuế suất là 0% (Khoản 1_Điều 9_TT06).

Bài viết bổ ích, cảm ơn Chú

 

[gaukt]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

- Phần mềm thuộc diện không chịu thuế (Khoản 21_Điều 4_TT06).
- Nếu phần mềm này bán ra nước ngoài (xuất khẩu) thì có thuế suất là 0% (Khoản 1_Điều 9_TT06).

bac VTM và các anh chị có kinh nghiệm cho em hỏi chút em cũng nhận được một hóa đơn về dịch vụ web GTGT không có thuế theo tìm hiểu thì em thấy có người nói không phát sinh thì không cần kê khai vào tờ khai thuế GTGT hàng tháng mà vẫn được tính vào chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp em, có người lại nói kê vào mục 3 phụ lục 01-2 GTGT em chưa biết làm thế nao mong anh chị trên diễn đàn có kinh nghiệm chỉ giúp em mới ah

 

[tantruongson]

Re: Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

Điều bao nhiêu quy định trong thông tư 06/2012/TT-BTC quy định phải kê khai trong bảng kê mua vào thì mới được tính là chi phí hợp lý?

 

[endy9X]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

hjc cũng đang đau đầu vì vấn đè này. hok biết sao. nãn toàn tập. àh vậy mình lên cơ quan thuế hỏi ngta có chỉ ko vậy?hjchjc

 

[bibi2005]

Ðề: Cách kê khai hóa đơn đầu vào và đầu ra không chịu VAT

kê vào mục 5 ấy, hàng hóa dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT ấy, bên mình vẫn kê vào đó tất cả hóa đơn không chịu thuế và hóa đơn trực tiếp.