T
Anh chị có thể cho em hỏi vấn đề này được không? Khi nhận được hóa đơn thông thường thì khi báo cáo thuế GTGT đầu vào hàng tháng em có thể sử dụng hóa đơn này để báo cáo được không? và phải viết thuế như thế nào ? Mong các anh chị giúp em.
SLL nói:Hóa đơn thông thường là hóa đơn nào?
Đồng chí này nhầm lẫn cơ bản về kê khai thuế nhiều quáSLL nói:Hóa đơn thông thường là hóa đơn nào? Chỉ có 2 loại hóa đơn để kê khai thuế là Hóa đơn bán hàng (Mẫu 02) và Hóa đơn GTGT (Mẫu 01).
Đối với mẫu 02 thì không có thuế (kê vào bảng kê 04)
Đối với mẫu 01 có thuế GTGT (kê vào bảng kê 03)
Trường hợp mẫu 01 nhưng ghi giá thanh toán đã bao gồm thuế GTGT thì bạn tách thuế ra: Giá chưa thuế=Giá thanh toán/(1+thuế suất). Thuế GTGT=Giá CHƯA THUẾ *THUẾ SUẤT.
Còn trường hợp mua của hộ kinh doanh cá thể, nông dân,.. thif đâu có thuế (kê mẫu 05)
Được chứ!Thai Thanh Hien nói:Khi nhận được hóa đơn thông thường thì khi báo cáo thuế GTGT đầu vào hàng tháng em có thể sử dụng hóa đơn này để báo cáo được không?
Kê khai "Hóa đơn bán hàng thông thường" vào "Bảng kê hàng hóa, dịch vụ mua vào có hóa đơn bán hàng" (mẫu số 05/GTGT). Trên bảng kê này sẽ không có cột thuế suất và tiền thuế GTGT nên không phải "viết thuế".Thai Thanh Hien nói:và phải viết thuế như thế nào ?
Chị Tú anh ơi, e vẫn thường kê chung cả 2 loại GTGT và Trực tiếp vào cùng 1 bảng kê nhưng ghi rõ là HDBH ( nếu là HDBH).. không thấy có ảnh hưởng gì cả :dzo:Nguyen Tu Anh nói:Kê khai "Hóa đơn bán hàng thông thường" vào "Bảng kê hàng hóa, dịch vụ mua vào có hóa đơn bán hàng" (mẫu số 05/GTGT). Trên bảng kê này sẽ không có cột thuế suất và tiền thuế GTGT nên không phải "viết thuế".
1. Về Kê khai thì đã có Thông tư quy định rõ ràng rồi và vấn đề này cũng đã thảo luận khá kỹ trong các chuyên mục trước.tho moc nói:Chị Tú anh ơi, e vẫn thường kê chung cả 2 loại GTGT và Trực tiếp vào cùng 1 bảng kê nhưng ghi rõ là HDBH ( nếu là HDBH).. không thấy có ảnh hưởng gì cả :dzo:
Ocean 13 nói:Các bác ơi cứu em với !!!!!!!!
em mới đi làm và em kiểm tra TK thuế GTGT hàng tháng (trong 3 năm) thì em thấy các kế toán trước họ ko hề kê khai những HĐ thông thường vào TK hàng tháng, nhưng vẫn tính vào chi phí hợp lý để làm BCTC hàng năm, vậy em biết phải làm sao bi giờ ? huhuhu
Anh Tuấn Anh ơi! thuế quyết toán mấy lần rồi, nhưng bên e có bị phạt đâu cơ chứ :biggrin: , có lẽ đôi khi cái này thuế cũng ko quá quan tâm :dzo:LUONG TUAN ANH nói:1. Về Kê khai thì đã có Thông tư quy định rõ ràng rồi và vấn đề này cũng đã thảo luận khá kỹ trong các chuyên mục trước.
2. Khi thanh tra quyết toán thuế, cán bộ Thuế sẽ đối chiếu, tham chiếu từ các bảng kê này để soi xét kỹ các khoản doanh thu và chi phí và thống kê các khoản vượt định mức. Hàng tháng các lỗi vi phạm về kê khai đã được tập hợp từ bộ tờ khai nộp của DN và được cập nhật vào máy và sổ tay quản lý trong hệ thống thông tin của Tổ tin học Chi cục thuế đấy em ạ ( Quy trình quản lý Thuế nói rất rõ về vấn đề này )
3. Thỏ moc nên làm lại và tách ra hai bản cho rõ ràng để tiện đối chiếu khi kiểm tra quyết toán và kiểm soát HĐ của nội bộ nhé ( Có ĐK phạt trong TT41 về việc kê khai này đấy )
Chào thân!
Ừ lỗi phạt này cũng không nặng lắm, vả lại anh cũng nghĩ là em đã kê ra rồi nhưng không tách riêng bảng mà thôi hoặc là số lượng chứng từ phát sinh trong một tháng bên em không nhiều nên việc kiểm soát cũng không khó lắmtho moc nói:Anh Tuấn Anh ơi! thuế quyết toán mấy lần rồi, nhưng bên e có bị phạt đâu cơ chứ :biggrin: , có lẽ đôi khi cái này thuế cũng ko quá quan tâm :dzo:"
Ừ xác nhận lại là Thợ mộc .....ke..ketho moc nói:đính chính tý, e ko phải " thỏ mọc "
Một cơ sỡ kinh doanh không được thực hiện 2 phương pháp tính thuế,nên không thể sử dụng 2 loại hóa đơn.ladydinh nói:Nhân tiện các bạn cho mình hỏi một chút:
Một Cty có được mua 2 loại Hóa Đơn không,cụ thể: Hóa đơn GTGT, Hóa đơn bán hàng thông thường? Vì một lần mình đi mua VPP, họ hỏi mình lấy HĐ loại nào? Nên mình vẫn thắc mắc?
ladydinh nói:Nhân tiện các bạn cho mình hỏi một chút:
Một Cty có được mua 2 loại Hóa Đơn không,cụ thể: Hóa đơn GTGT, Hóa đơn bán hàng thông thường? Vì một lần mình đi mua VPP, họ hỏi mình lấy HĐ loại nào? Nên mình vẫn thắc mắc?