Kê khai phụ lục số 01 tờ khai thuế TNDN

[tiểu my]

Anh chị ơi làm ơn chỉ giúp em cách điền các chỉ tiêu của phụ lục số 01 tờ khai quyết toán thuế TNDN!!!!!!!!!
Em cám ơn nhiều!!!!!!!!!!!

 

[darkmoon]

Có nhiều tình huống lắm, bạn thử nêu TH của bạn, mình thử một ví dụ như sau :

Năm 2006 bạn lỗ 100tr.
Trong phần I phụ lục 1 bạn điền :
cột 1, Kỳ tính thuế phát sinh lỗ : 2006
cột 2, Số lỗ phát sinh : 100
cột 3, Số lỗ chuyển sang Kỳ tính thuế 2007 : 100
cột 4,5,6,7 ghi các năm từ 2008 đến 2011 : để trống

Trong phần II của phụ lục bạn ko ghi gì cả.
Nếu quyết toán năm 2007 bạn lỗ tiếp thì chuyển lỗ tương tự như trên
Nếu quyết toán năm 2007, bạn lãi 50tr thì phần II bạn ghi :

cột 1, năm phát sinh lỗ : 2006
cột 2, số lỗ phát sinh : 100
cột 3, số lỗ đã chuyển trong kỳ tính thuế trước :
cột 4, số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế này : 50 (phải nhỏ hơn hoặc bằng cột 2- cột 3)
cột 5, số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế sau : 50=cột 2 - cột 3 - cột 4

 

[tiểu my]

Có nhiều tình huống lắm, bạn thử nêu TH của bạn, mình thử một ví dụ như sau :

Năm 2006 bạn lỗ 100tr.
Trong phần I phụ lục 1 bạn điền :
cột 1, Kỳ tính thuế phát sinh lỗ : 2006
cột 2, Số lỗ phát sinh : 100
cột 3, Số lỗ chuyển sang Kỳ tính thuế 2007 : 100
cột 4,5,6,7 ghi các năm từ 2008 đến 2011 : để trống

Trong phần II của phụ lục bạn ko ghi gì cả.
Nếu quyết toán năm 2007 bạn lỗ tiếp thì chuyển lỗ tương tự như trên
Nếu quyết toán năm 2007, bạn lãi 50tr thì phần II bạn ghi :

cột 1, năm phát sinh lỗ : 2006
cột 2, số lỗ phát sinh : 100
cột 3, số lỗ đã chuyển trong kỳ tính thuế trước :
cột 4, số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế này : 50 (phải nhỏ hơn hoặc bằng cột 2- cột 3)
cột 5, số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế sau : 50=cột 2 - cột 3 - cột 4

em cám ơn anh( chị) dảkmoon đã trả lời giúp em! Em thấy trong năm 2005 chị kế toán ở công ty em ( 2005 công ty em mới thành lập) điền các chỉ tiêu như sau:
ví dụ năm đó công ty em lỗ 100tr chị kế toán điền như sau:
Phần I:
Cột 1:2005
Cột 2:100tr
Cột 3 số lỗ chuyển sang kỳ tính thuế 2006):100tr
Cột 4,5,6,7 bỏ trống
Phần II:
Cột 1: 2005
Cột 2:100tr
Cột 3: bỏ trống
Cột 4: 100tr
Cột 5: 100tr
Xin hỏi có phải kế toán ở công ty em đã làm sai rồi phải ko?

 

[phong2v]

Em thấy trong năm 2005 chị kế toán ở công ty em ( 2005 công ty em mới thành lập) điền các chỉ tiêu trong phụ lục 01 tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp như sau:
ví dụ năm đó công ty em lỗ 100tr chị kế toán điền như sau:
Phần I:
Cột 1:2005
Cột 2:100tr
Cột 3 số lỗ chuyển sang kỳ tính thuế 2006):100tr
Cột 4,5,6,7 bỏ trống
Phần II:
Cột 1: 2005
Cột 2:100tr
Cột 3: bỏ trống
Cột 4: 100tr
Cột 5: 100tr
Xin hỏi có phải kế toán ở công ty em đã làm sai rồi phải ko?

Uh chị kế toán công ty bạn làm ở phần I là đúng nhưng sang phần II thì bị sai ở chỗ là ở cột 4 chị kế toán công ty bạn ghi là 100tr là sai. vì năm nay Cty bạn mới chuyển số lỗ đó cho các năm sau thì phần này phải để trống bạn à.

 

[tiểu my]

Có nhiều tình huống lắm, bạn thử nêu TH của bạn, mình thử một ví dụ như sau :

Năm 2006 bạn lỗ 100tr.
Trong phần I phụ lục 1 bạn điền :
cột 1, Kỳ tính thuế phát sinh lỗ : 2006
cột 2, Số lỗ phát sinh : 100
cột 3, Số lỗ chuyển sang Kỳ tính thuế 2007 : 100
cột 4,5,6,7 ghi các năm từ 2008 đến 2011 : để trống

Trong phần II của phụ lục bạn ko ghi gì cả.
Nếu quyết toán năm 2007 bạn lỗ tiếp thì chuyển lỗ tương tự như trên
Nếu quyết toán năm 2007, bạn lãi 50tr thì phần II bạn ghi :

cột 1, năm phát sinh lỗ : 2006
cột 2, số lỗ phát sinh : 100
cột 3, số lỗ đã chuyển trong kỳ tính thuế trước :
cột 4, số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế này : 50 (phải nhỏ hơn hoặc bằng cột 2- cột 3)
cột 5, số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế sau : 50=cột 2 - cột 3 - cột 4

Anh Dảkmoon cho em hỏi thêm anh nói nếu năm 2007 lời 50tr như anh nói thì có cần ghi ở phần I không vậy? Và nếu năm 2006 và 2007 em đều lổ thì đến năm 2008 em sẽ điền như thế nào vậy?