lệnh chuyển tiền lập ngược vế

  • Thread starter ngo thi phuong
  • Ngày gửi
N

ngo thi phuong

Guest
11/11/05
12
0
1
41
nam dinh
mình mới tìm hiểu về ktnh, các bạn giúp mình nhé.
ngày 30/9 NH phát hiệ nhầm lẫn trong thanh toán tờ séc bảo chi với số seri281 do cửa hàng vppTH ký phát ngày 22/9 số tiền là 22t.lệnh chuyển tiền đã lập ngược vế.Các yếu tố khác đều khớp đúng.
mình chưa hiểu lắm LCT lập ngược vế là sao?giải quyết ntn?:help:
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
S

son_ktt

Guest
25/11/06
341
0
0
Ha Noi
Ngoài vùng phủ sóng của tớ rồi! Nhờ các bác khác cho ý kiến để học hỏi thêm vậy.
 
L
ngo thi phuong nói:
mình mới tìm hiểu về ktnh, các bạn giúp mình nhé.
ngày 30/9 NH phát hiệ nhầm lẫn trong thanh toán tờ séc bảo chi với số seri281 do cửa hàng vppTH ký phát ngày 22/9 số tiền là 22t.lệnh chuyển tiền đã lập ngược vế.Các yếu tố khác đều khớp đúng.
mình chưa hiểu lắm LCT lập ngược vế là sao?giải quyết ntn?:help:

Chào bạn,

Lệnh chuyển tiền ngược vế nghĩa là lẽ ra NH phải lập lệnh chuyển Nợ thì lại lập lệnh chuyển Có hoặc ngược lại.

Trong trường hợp này, chúng ta xử lý như sau:

Ngân hàng thành viên gửi Lệnh phải lập biên bản đồng thời lập lệnh hủy lệnh chuyển Nợ (đối với Lệnh chuyển Có bị sai ngược vế) và yêu cầu hủy lệnh chuyển Có (đối với Lệnh chuyển Nợ bị sai ngược vế) để hủy toàn bộ Lệnh thanh toán bị sai ngược vế sau đó lập lệnh thanh toán đúng gửi đi.

- Điều chỉnh Lệnh chuyển Có hạch toán sai ngược vế:

+ Đáng lẽ hạch toán:

Nợ TK: thích hợp
Có TK: thanh toán bù trừ của NHTV

+ Nhưng đã hạch toán :

Nợ TK: Thanh toán bù trừ của NHTV
Có TK: Thích hợp

+ Nay phải điều chỉnh bằng cách: lập lệnh hủy lệnh chuyển Nợ gửi ngân hàng chủ trì và hạch toán:

Nợ TK thích hợp
Có TK thanh toán và bù trừ của NHTV
(Toàn bộ số tiền đã chuyển sai_)

Sau đó lập lệnh chuyển Có đúng gửi đi

- Điều chỉnh Lệnh chuyển Nợ hạch toán sai ngược vế:

+ Đáng lẽ hạch toán:

Nợ TK: Thanh toán bù trừ của NHTV
Có TK: Thích hợp

+ Nhưng đã hạch toán :

Nợ TK: Thích hợp
Có TK: Thanh toán bù trừ của NHTV

+ Nay phải điều chỉnh bằng cách: lập lệnh hủy lệnh chuyển Có gửi đến ngân hàng thành viên nhận lệnh và lập phiếu chuyển khoản, hạch toán

Nợ TK: Các khoản phải thu
(tiểu khoản cá nhân gây ra sai sót)
Có TK: Thích hợp: Toàn bộ số tiền đã chuyển sai

sau đó lập Lệnh đúng chuyển Nợ đúng gửi đi.

Để hiểu rõ về nội dung này, bạn có thể tham khảo thêm: QUYẾT ĐỊNH
CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC SỐ 457/2003/QĐ-NHNN NGÀY 12 THÁNG 5 NĂM 2003 VỀ VIỆC BAN HÀNH QUY TRÌNH KỸ THUẬT NGHIỆP VỤ THANH TOÁN BÙ TRỪ ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG
Có tại www.sbv.gov.vn

Cheer,
 
S

son_ktt

Guest
25/11/06
341
0
0
Ha Noi
letrans nói:
Chào bạn,

Lệnh chuyển tiền ngược vế nghĩa là lẽ ra NH phải lập lệnh chuyển Nợ thì lại lập lệnh chuyển Có hoặc ngược lại.

Trong trường hợp này, chúng ta xử lý như sau:

Ngân hàng thành viên gửi Lệnh phải lập biên bản đồng thời lập lệnh hủy lệnh chuyển Nợ (đối với Lệnh chuyển Có bị sai ngược vế) và yêu cầu hủy lệnh chuyển Có (đối với Lệnh chuyển Nợ bị sai ngược vế) để hủy toàn bộ Lệnh thanh toán bị sai ngược vế sau đó lập lệnh thanh toán đúng gửi đi.

- Điều chỉnh Lệnh chuyển Có hạch toán sai ngược vế:

+ Đáng lẽ hạch toán:

Nợ TK: thích hợp
Có TK: thanh toán bù trừ của NHTV

+ Nhưng đã hạch toán :

Nợ TK: Thanh toán bù trừ của NHTV
Có TK: Thích hợp

+ Nay phải điều chỉnh bằng cách: lập lệnh hủy lệnh chuyển Nợ gửi ngân hàng chủ trì và hạch toán:

Nợ TK thích hợp
Có TK thanh toán và bù trừ của NHTV
(Toàn bộ số tiền đã chuyển sai_)

Sau đó lập lệnh chuyển Có đúng gửi đi

- Điều chỉnh Lệnh chuyển Nợ hạch toán sai ngược vế:

+ Đáng lẽ hạch toán:

Nợ TK: Thanh toán bù trừ của NHTV
Có TK: Thích hợp

+ Nhưng đã hạch toán :

Nợ TK: Thích hợp
Có TK: Thanh toán bù trừ của NHTV

+ Nay phải điều chỉnh bằng cách: lập lệnh hủy lệnh chuyển Có gửi đến ngân hàng thành viên nhận lệnh và lập phiếu chuyển khoản, hạch toán

Nợ TK: Các khoản phải thu
(tiểu khoản cá nhân gây ra sai sót)
Có TK: Thích hợp: Toàn bộ số tiền đã chuyển sai

sau đó lập Lệnh đúng chuyển Nợ đúng gửi đi.

Để hiểu rõ về nội dung này, bạn có thể tham khảo thêm: QUYẾT ĐỊNH
CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC SỐ 457/2003/QĐ-NHNN NGÀY 12 THÁNG 5 NĂM 2003 VỀ VIỆC BAN HÀNH QUY TRÌNH KỸ THUẬT NGHIỆP VỤ THANH TOÁN BÙ TRỪ ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG
Có tại www.sbv.gov.vn

Cheer,
Đúng là vẫn thua bác Letrans một bước chân! :wall:
 
M

Manh_sbv

Guest
30/12/04
42
0
0
Hà Nội
Letrans ơi hiện nay có 3 hệ thống thanh toán bù trừ đang tồn tại song song trên lãnh thổ VN. Một số tỉnh vẫn thực hiện theo quyết định 181/QĐ-NHNN2 có nâng cấp lên, một số thực hiện theo 457, 5 tỉnh tham gia thanh toán điện tử liên ngân hàng theo 309 . Theo đó 457 chưa đủ.
Tuy nhiên nguyên tắc cơ bản là hủy Lệnh chuyển tiền sai vế, lập lại lệnh chuyển tiền đúng chuyển lại.
Tuy nhiên hủy lệnh chuyển nợ thì dễ vì chỉ cần lập lệnh hủy lệnh chuyển nợ để hủy (lệnh chuyển có). Tuy nhiên hủy lệnh chuyển có phức tạp hơn vì muốn chuyển nợ các ngân hàng phải có thỏa thuận bằng văn bản vì vậy thay vì lệnh hủy lênh chuyển có (lênh chuyển nợ) thì dùng yêu cầu hủy lệnh chuyển có (thư tra soát đề nghị NHB trả lại lệnh chuyển có chuyển sai).
Về nguyên lý điều chỉnh sai vế thì cả 3 hệ thống xử lý như nhau.
 
Sửa lần cuối:

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA