Xin chào cả nhà, mình là thành viên mới, mình đang lam sổ kế toán nhưng kết chuyển thuế GTgT khó quá nhờ các anh chi giúp mình với.
Cty mình mua bán hàng hóa có cả không chịu thuế GTGT nên phải phân bổ thuế, nhưng mình phân bổ xong số thuế được khấu trừ và phân bổ đưa vào sổ kế toán như thế nào.
1.Tổng doanh thu: 22.170.228đ
2.Doanh thu chịu thuế: 21.880.728
3.Thuế VAT của hàng hóa mua vào cần phân bổ: 3.297.325
4.Thuế VAT của HHDV mua vào được khấu trừ chuyển sang kỳ này: 3.254.134
**Như vậy khi làm sổ kế toán mình định khoản thế nào: Nếu
- Nợ 6425/1331 = 3.297.325
- Kết chuyển Nợ 33311/1331=3.254.134
Làm như vậy thì khi qua sổ cái và sổ chi tiết 1331 và 33311 không được, sẽ có số dư, mình không biết thế nào cho đúng hãy giúp mình với.Thường thì mình kết chuyển hết 1331 qua 3331 nhưng phân bổ ra mình ko biết. Cảm ơn nhiều.