T
Chào các Anh (Chị) cho em hỏi cần hạch toán như nào trong trường hợp này với ạ!
I/ Số dư có 331 ngày 31/12/2008: 1.443.497.429đ
II/ Phát sinh năm 2009:
1. PS Có: 1.034.403.300
2.PS Nợ: 2.593.366.630đ
- Số đã trả bên bán: 1.470.833.344
- Số được bên Bán xoá nợ: 1.122.533.286
III/Số dư Nợ 331cuối 31/12/2009: 115.465.901đ
Đáng lẽ số được xoá nợ cần điều chỉnh để số dư 331 cuối 31/12/2009 là 0 đồng. Nhưng do kế toán hạch toán vậy nên vẫn dư nợ 115.465.901đ. Số dư này đến năm 2014 vẫn treo trong sổ sách mà thực tế là không còn nợ.
=> Vậy anh chị có thể chỉ giúp em cách xử lí về đúng bản chất. Em xử lý món tiền dư 115.465.901đ đưa vào chi phí 811 có được không? hay hạch toán như nào cho hợp lý để hết số dư 331 của khách mà vẫn thể hiện đúng số liệu cũng như hạch toán ak
I/ Số dư có 331 ngày 31/12/2008: 1.443.497.429đ
II/ Phát sinh năm 2009:
1. PS Có: 1.034.403.300
2.PS Nợ: 2.593.366.630đ
- Số đã trả bên bán: 1.470.833.344
- Số được bên Bán xoá nợ: 1.122.533.286
III/Số dư Nợ 331cuối 31/12/2009: 115.465.901đ
Đáng lẽ số được xoá nợ cần điều chỉnh để số dư 331 cuối 31/12/2009 là 0 đồng. Nhưng do kế toán hạch toán vậy nên vẫn dư nợ 115.465.901đ. Số dư này đến năm 2014 vẫn treo trong sổ sách mà thực tế là không còn nợ.
=> Vậy anh chị có thể chỉ giúp em cách xử lí về đúng bản chất. Em xử lý món tiền dư 115.465.901đ đưa vào chi phí 811 có được không? hay hạch toán như nào cho hợp lý để hết số dư 331 của khách mà vẫn thể hiện đúng số liệu cũng như hạch toán ak