Xuất hóa đơn bổ sung thuế GTGT, khách hàng không lấy, lưu tại cuống?

Thảo luận trong 'Hóa đơn, chứng từ' bắt đầu bởi HLD81, 16 Tháng tư 2007.

Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

3,168 lượt xem

  1. HLD81

    HLD81 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    11
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Các bạn cho mình hỏi nhé.
    Trong tháng 2 vừa qua trong khi viết hóa đơn cho khách hàng do sơ suất mình đã tính nhầm thuế GTGT là 5% trong khi mặt hàng đó là 10%. Hóa đơn đã giao cho khách hàng rồi nhưng trong tháng đấy mình cũng phát hiện ra nhầm luôn nên đã viết bổ sung 1 hóa đơn (chỉ viết bổ sung 5% thuế bị thiếu). Khi bảo với khách hàng họ bảo không cần lấy hóa đơn nữa thì mình vẫn kê khai thuế đầu ra tháng đấy và không xé hóa đơn bổ xung đấy mà vẫn lưu ở cuống hóa đơn. Mình làm như thế có được không.
    Các bạn giúp mình nhé. Cảm ơn nhiều
     
    #1
  2. Pear59

    Pear59 Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    558
    Đã được thích:
    1
    Giới tính:
    Nữ
    Nơi ở:
    VN
    Bạn dùng nguồn nào để nộp bổ sung 5% thuế VAT đầu ra viết bổ sung?
     
    #2
  3. béSamêmútmôi

    béSamêmútmôi User đã bị cấm truy cập

    Bài viết:
    35
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Khoa Thổi kèn - Nhạc viện Trai copxki
    Về nguyên tắc thì thu hồi hóa đơn và viết hóa đơn khác
    Nhưng bạn đã phát hiện sai sót và bổ sung cũng được
    miễn là đóng thuế đầy đủ
    bạn chỉ bị phạt vì vi phạm chế độ hóa đơn chứng từ
    Tất nhiên là phải ghi "nợ phải thu"
    nếu k thu được thì trích từ dự phòng "khó đòi"
    Còn bên mua không nhận hóa đơn bạn viết bổ sung thì
    sẽ k đuọc khấu trừ thuế GTGT
    thậm chí sẽ bị truy hoàn 5% GTGT còn lại
     
    #3
  4. Trịnh Văn Thập

    Trịnh Văn Thập Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    122
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Móng Cái - Quảng Ninh
    bạn phải viết đơn xin hủy hóa đơn và được đồng ý(xá nhận của bên nhận hóa đơn)
     
    #4
  5. HLD81

    HLD81 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    11
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Sao lại phải viết đơn xin hủy hóa đơn, vì mình chỉ viết bổ sung phần thuế bị thiếu vào hóa đơn thứ 2 và nộp thuế đầu ra đầy đủ. Thế các bạn cho mình hỏi nếu bị phạt thì mình bị phạt bao nhiêu.
     
    #5
  6. nhung_thin

    nhung_thin Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    50
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HANOI
    Theo tui, bạn nhờ khách hàng viết trả lại hóa đơn với số liệu như hóa đơn bạn đã viết sai ( có mở ngoặc giải thích trong hóa đơn - lý do hợp lý: hàng trả lại), sau đó bạn viết lại cho khách hàng một hóa đơn với số liệu chính xác.
     
    #6
  7. Nguyen Tu Anh

    Nguyen Tu Anh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    5,609
    Đã được thích:
    21
    Nơi ở:
    Hà Nội - TP. HCM
    Nếu khách hàng không quan tâm đến tờ hóa đơn thì không cần thiết phải huỷ hóa đơn cũ, xuất lại hóa đơn mới. Bạn làm như vậy là được rồi.

    Nếu khách hàng không chịu nộp thêm tiền thuế thì DN sẽ phải chịu. Đó là một khoản chi phí không hợp lý nên sẽ lấy từ nguồn lợi nhuận sau thuế để bù đắp.
     
    #7
Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

Chia sẻ trang này