Hỏi về việc kê khai bổ xung

[Dung1994]

Anh Chị cho em hỏi:
Quý 1/2015 em có kê khai bổ xung 2 hóa đơn đầu vào của năm 2014. Mà năm 2014 bên em quyết toán thuế thì 2 hóa đơn đầu vào năm 2014 em kê khai bổ xung vào quý 1/2015 có được khấu trừ không.
Cảm ơn Anh Chị.

 

[tranthithuong220492]

Anh Chị hỏi:
Quý 1/2015 em có kê khai bổ xung 2 hóa đơn đầu vào của năm 2014. Mà năm 2014 bên em quyết toán thuế thì 2 hóa đơn đầu vào năm 2014 em kê khai bổ xung vào quý 1/2015 có được khấu trừ không.
Cảm ơn Anh Chị.

(Điểm đ, khoản 6 điều 1 luật số 31/2013 QH13)
Nếu bên bạn chưa bị thuế thanh tra kiểm tra thì ok nhé

 

[Dung1994]

như vâỵ năm 2014 bên mình quyết toán rồi thì những hóa đơn chưa kê khai không được kê khai vào năm 2015 ah bạn.

 

[tranthithuong220492]

như vâỵ năm 2014 bên mình quyết toán rồi thì những hóa đơn chưa kê khai không được kê khai vào năm 2015 ah bạn.

là bên thuế có quyết định thanh tra kiểm tra bạn nhé (khác với quyết toán thuế hàng năm vẫn làm) bạn bị quyết toán rồi thì đương nhiên phần này bạn đã ko đc khấu trừ và nếu bạn đã xuất đầu ra cho số hàng đó thì hóa đơn xuất ra là hóa đơn khống nhé

 

[Winds]

Cho em hỏi ké với ạ. em muốn đăng bài nhưng không biết đăng kiểu gì. huhu. Em mới ra trường nên còn ít kinh nghiệm, mong anh chị chỉ giáo giúp em ạ.Cty em làm tư vấn thiết kế xây dựng. T12/2015 bên em xuất 1 HD 115.480.000(đã bao gồm thuế 10%) cho KH, 2 bên đã kê khai thuế. Nhưng T3/2016 bên đó yêu cầu bên em viết lại hóa đơn vì KH là công ty Nhà nước nên được hưởng thuế 5% có thông tư kèm theo. Chị kế toán bên đó bảo em hủy HD cũ đi, viết HD mới với số tiền là 109.706.000đ đã bao gồm thuế 10%. chị ấy bảo bên em thế nào cũng phải chịu thuế suất 10% đầu ra , không thể ghi 5%. Vậy mọi người cho em hỏi, để hủy hóa đơn đó, ngoài nộp lại tờ khai bổ sung điều chỉnh, BC tình hình sử dụng hóa đơn. Thì em còn phải làm biên bản gì ạ? BCTC 2015 thì em nên ghi nhận doanh thu trên theo biên bản nghiệm thu, thanh lý vào năm 2015 hay em ghi nhận doanh thu theo thời điểm xuất hóa đơn mới năm 2016 ạ? Mọi người giúp em với ạ. Em xin cảm ơn.