Thuế GTGT cho mặt hàng nông sản???

[Thuynguyen300394]

@Thuynguyen300394 không nên làm công văn hỏi nếu không muốn báo cáo là công ty đã làm sai mà các lần kiểm tra qua đã không bị phát hiện. các bài viết của @Trương Lan là đúng rồi đó.
Công ty khi quyết toán không bị phát hiện ra có thể vì số lượng ít nên người ta bỏ qua, hoặc là để tập trung thời gian cho các khoản soi khác hiệu quả hơn. Đưng đem cái việc kiểm tra thuế để làm tiêu chuẩn, hoặc để làm cái máy dò kết quả đúng sai trong hiểu biết về luật. Muốn biết đã làm đúng hay không thì chấp nhận thiệt hại trước đi rồi đem cái việc mình làm ra hỏi, lõ sai thì chịu thiệt hại, lúc đó mới phân định được.

Cảm ơn lời tư vấn của cô. Con đã lên thuế hỏi và người ta nói như chị @Trương Lan . Quyết toán người ta không đề cập là do người ta tập trung vào phần đầu vào của bên con. Con đã nói lại với Kế toán tổng hợp bên con để chỉnh sửa lại những hóa đơn đã xuất cho cá nhân KCT. Nhưng Anh Kế toán TH nói cứ xuất KCT, Vì 1 năm chỉ khoảng 20 cái, rất ít. Với bây giờ mà điều chỉnh lại, nộp thuế sẽ bị truy thu những năm trước và phải điều chỉnh sổ sách. Còn Giam đốc bên con thì kêu làm đúng luật vì sợ sau này bị phạt và lấy tất cả hóa đơn năm 2016, 2017 ra làm hóa đơn điều chỉnh. (1 Tháng bên con dùng Khoảng 8 quyển hóa đơn ).
Bây giờ với những hóa đơn đã xuất cho Cá nhân vậy con nên làm HĐ điều chỉnh lại đúng không cô.

 

[xuantham]

Cảm ơn lời tư vấn của cô. Con đã lên thuế hỏi và người ta nói như chị @Trương Lan . Quyết toán người ta không đề cập là do người ta tập trung vào phần đầu vào của bên con. Con đã nói lại với Kế toán tổng hợp bên con để chỉnh sửa lại những hóa đơn đã xuất cho cá nhân KCT. Nhưng Anh Kế toán TH nói cứ xuất KCT, Vì 1 năm chỉ khoảng 20 cái, rất ít. Với bây giờ mà điều chỉnh lại, nộp thuế sẽ bị truy thu những năm trước và phải điều chỉnh sổ sách. Còn Giam đốc bên con thì kêu làm đúng luật vì sợ sau này bị phạt và lấy tất cả hóa đơn năm 2016, 2017 ra làm hóa đơn điều chỉnh. (1 Tháng bên con dùng Khoảng 8 quyển hóa đơn ).
Bây giờ với những hóa đơn đã xuất cho Cá nhân vậy con nên làm HĐ điều chỉnh lại đúng không cô.

Qua rồi người ta không lục lại đâu, đọc trên báo cáo thuế nếu thấy nhiều người ta đã kiểm tra rồi.
Nói như KTTH là không đúng, điều chỉnh lại những số chưa kiểm tra thì sau này không bị phạt thôi. Thấy sai điều chỉnh cho xong việc, để dành làm gì. Tốn tiền nộp thuế ít nhưng khỏi lo vừa bị truy thu, vừa bị phạt

 

[Thuynguyen300394]

Cũng nhờ Topic này là em đã phát hiện được sai sót. Chân thành cảm ơn các anh, chị đã chỉ bảo. Hiện tại bên em kiểm tra lại hóa đơn thì có 30 hóa đơn xuất sai thuế GTGT. Hóa đơn từ tháng 01 đến tháng 06 đã kê khai thuế thì em làm BB điều chỉnh + Hóa đơn điều chỉnh tăng thuế suất thuế GTGT từ KCT thành 5%. Và Những hóa đơn chưa kê khai thuế mình chỉ cần thu hồi về Hủy và xuất lại phải không ạ. Mong mọi người tư vấn giúp em. Em chân thành cảm ơn.

 

[xuantham]

Liên quan đến kế toán về nông sản, nếu các bạn nào có quan tâm thì gửi mail cho tôi, khi nào tôi tổ chức một buổi chia sẻ vềkế toán này thì tôi sẽ gửi mail thông báo để tham dự toạ đàm

 

[phu@ngan]

Công ty em mới thành lập tháng 10/2017 thực hiện kê khai, nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ. Công ty có mua trái thanh long của nông dân và xuất khẩu sang Trung Quốc và bán cho các DN trong nước. Vậy, mặt hàng này có phải khai nộp thuế không? Nếu có thì 0% hay 5% và công ty có được khấu trừ đầu vào cho chi phí tiếp khách, vận chuyển không?

 

[ACC4RUM]

Công ty em mới thành lập tháng 10/2017 thực hiện kê khai, nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ. Công ty có mua trái thanh long của nông dân và xuất khẩu sang Trung Quốc và bán cho các DN trong nước. Vậy, mặt hàng này có phải khai nộp thuế không? Nếu có thì 0% hay 5% và công ty có được khấu trừ đầu vào cho chi phí tiếp khách, vận chuyển không?

Lập bảng kê 01/TNDN khi mua nông sản; nếu bán cho DN trong nước thì không phải kê khai tính nộp thuế GTGT; nếu bán cho tổ chức, cá nhân khác thì nộp thuế GTGT 5%; nếu xuất khẩu thì thếu suất 0% (Điều 5 Thông tư 219/2013/TT-BTC). Nếu có hóa đơn GTGT phục vụ hàng xuất khẩu, hàng không phải kê khai tính nộp thuế GTGT thì được khấu trừ và được hoàn thuế nếu thếu GTGT của hàng XK âm trên 300 triệu