Xử lý chênh lệch 1311, 1388

[NinhThanh2112]

Anh, chị cho em hỏi ạ:
Ví dụ:
Khi khách hàng ứng trước tiền: Nợ TK111,112/Có TK131: 5tr
Công ty tạm ứng cho nhân viên đi làm lô hàng của khách đó: Nợ TK141/Có TK111,112: 10tr
Khi nhân viên đi làm về hoàn ứng:
- Khoản chi hộ khách hàng: Nợ TK1388/Có TK141: 7tr
- Khoản chi có hóa đơn thuộc giá vốn công ty: Nợ Tk 632/Có Tk 141: 3tr
Vậy em phải gì tiếp theo để xử lý chênh lệch TK131, 1388 ạ?
Còn phải thu thêm khách hàng: 2tr

 

[NinhThanh2112]

Công ty xuất hóa đơn cho khách hàng.
Số tiền khách hàng thanh toán bao gồm: số tiền thu thêm 2tr+ số tiền trên hóa đơn doanh thu
Vậy em phải làm thế nào với 131, 1388

 

[Hien]

Số tiền phải thu thêm ngoài tiền hàng (chi phí chi hộ) thì vẫn treo trên 138 thôi. Bạn cứ vẽ chữ T ra sẽ hình dung được bút toán đúng.

 

[Kin7]

Nghiệp vụ như cái cục gạch. Lùng nha lùng nhùng.
1. Tạm ứng đi về hoàn ứng. Làm gì có chuyện chi hộ cho vào 138? Vớ vẩn. Làm ăn lôm côm.
2. Người ta ứng trc tiền hàng thì trả hàng cho người ta.
Hàng ko trả muốn xử lý thế nào?
Cướp à?

 

[NinhThanh2112]

Bạn cho mình hỏi chi hộ không cho vào 138 thì cho vào đâu được?
Bên mình làm dịch vụ logistic bạn ơi, khách hàng ứng trước tiền để bên mình làm dịch vụ cho hàng hóa của họ xuất,nhập thông quan thôi

 

[Kin7]

Bạn cho mình hỏi chi hộ không cho vào 138 thì cho vào đâu được?
Bên mình làm dịch vụ logistic bạn ơi, khách hàng ứng trước tiền để bên mình làm dịch vụ cho hàng hóa của họ xuất,nhập thông quan thôi

Chi hộ cho vào 138.
Nhưng bạn làm kiểu gì mà 138 đối ứng vs 141.

 

[NinhThanh2112]

Công ty khách hàng ứng trước cho cty mình 1 khoản tiền, sau đó công ty mình cho nhân viên đi làm hải quan tạm ứng 1 số tiền để đi làm hàng trong đó có số tiền mà khách hàng ứng trước ( như họ nhờ bên mình nộp hộ thuế xuất nhập khẩu, phí lưu kho... phục vụ lấy được hàng) mình cho vào chi hộ. Nên đối ứng 138 với 141

 

[NinhThanh2112]

Mình hỏi 1 vấn đề nữa là:
Công ty mình có hóa đơn GTGT của 1 công ty trong nước, nội dung là Thu hộ hãng tàu cước và phí, mà thuế suất 5.26%, mình hạch toán thuế suất 5% ứng với số tiền trên hóa đơn.
Bây giờ phần chênh lệch 0.26%, phải hạch toán, xử lý như thế nào cho hợp lý được ạ