CÁCH LẬP TỜ KHAI QUYẾT TOÁN THUẾ TNDN VỚI HOẠT ĐỘNG ƯU ĐÃI VÀ KHÔNG ĐƯỢC ƯU ĐÃI

  • Thread starter thuongdan
  • Ngày gửi
T

thuongdan

Thành viên thân thiết
23/4/15
804
27
28
27
#1
Dạ em chào anh (chị). Dạ anh (chị) cho em hỏi cách lập tờ khai quyết toán thuế TNDN đối với Công ty phát sinh 2 hoạt động ưu đãi và hoạt động không được ưu đãi, Vậy khi lên tờ khai QT TNDN thì em sử dụng 1 mẫu 03-3A/TNDN thì nó chỉ phản ánh phần doanh thu ưu đãi còn phần doanh thu không được ưu đãi em kê khai ở phụ lục nào ạ.. Em cám ơn cả nhà nhiều ạ.
 
hoang lao ta

hoang lao ta

Thành viên thân thiết
15/9/07
270
118
43
thanh pho hoc chi minh
#1
  • hoang lao ta

    hoang lao ta

bạn điền vào chỉ tiêu C9 và C9a trên tờ khai. Phần phụ lục 03-3a/TNdN để giải thích chi tiết cho số liệu bạn được ưu đãi. Phần không được ưu đãi là phần còn lại và mang tính đại số nên không có phụ lục riêng
 
Thích: thuongdan
T

thuduyen283

Thành viên thân thiết
24/6/14
130
26
28
Ha Noi
#1
  • T

    thuduyen283

Hi em
Phần không được ưu đãi vẫn thể hiện trên tờ khai chính em nhé.
Trước tiên em làm tờ khai chính với toàn bộ thu nhập tính thuế như bình thường để ra được tổng số thuế TNDN phải nộp.
Sau đó, em làm phụ lục 03-3A để tính ra số thuế được ưu đãi, khi đó trên tờ khai chính sẽ hiển thị số thuế được ưu đãi ở chỉ tiêu C11 và C12 và nó tự trừ đi trên tờ khai ra số thuế TNDN thực tế phải nộp.
 
Thích: thuongdan
T

thuongdan

Thành viên thân thiết
23/4/15
804
27
28
27
#2
@thuduyen283 Cám ơn bạn vì tổng thu nhập không khớp với tổng thu nhập tính thuế được hưởng thuế suất ưu đãi nên khi lên tờ khai quyết toán thuế TNDN nó báo lỗi ở chỉ tiêu C16 báo số thuế tính không phù hợp là thế nào? Mình bị vướng đoạn này à bạn.. Cám ơn bạn nhiều
 
T

thuduyen283

Thành viên thân thiết
24/6/14
130
26
28
Ha Noi
#4
Đây là số liệu trên tờ khai của 1 doanh nghiệp phần mềm được ưu đãi
Bạn xem file đính kèm để tham khảo cách điền vào phụ lục và tờ khai nhé, có thể bạn điền chỉ tiêu nào đó chưa đúng nên bị báo lỗi!
 

Đính kèm

Thích: thuongdan
T

thuongdan

Thành viên thân thiết
23/4/15
804
27
28
27
#5
@thuduyen283 Dạ em cám ơn ạ. Vì Công ty em có 2 hoạt động hoạt động ưu đãi lãi và hoạt động không được ưu đãi bị lỗ. Nên khi lên tờ khai quyết toán thuế TNDN ở PL03-3A thì em đã nhập đúng số thuế TNDN được ưu đãi và tính đúng rồi nhưng khi vào tờ khai quyết toán thu nhập DN do 2 hoạt động bù trừ lẫn nhau nên ở chỉ tiêu (B12) < Tổng thu nhập ưu đãi nên số thuế TNDN đã phát sinh âm (C16).. Nên không ghi được. EM cám ơn
 
T

Tina_123456789

Sơ cấp
6/1/19
6
0
1
26
#6
cty chị hoạt động lĩnh vực gì vậy
 

Thành viên trực tuyến

  • Thamtuhaiduong
  • daongocnam0603
  • sthink.com.vn
  • duyquang89




Xem nhiều