Lợi nhuận sau thuế âm xử lý thế nào?

  • Thread starter Doanin
  • Ngày gửi
D

Doanin

Sơ cấp
24/3/19
10
1
3
29
Em chào cả nhà ạ
Các anh chị cho e hỏi trường hợp này của e với ạ
năm 2020 e có LNTT là 10.000.000đ
chi phí k được trừ do phạt nộp chậm là 50.000.000đ
chi phí thuế TNDN phải nộp: (10.000.000+50.000.000 )*0.2 = 12.000.000
nên LNST = 10TR - 20TR = -10tr
Vậy cái -10tr của LNST này của e có được chuyển lỗ k ạ????
 
Hien

Hien

WKTER
Thành viên BQT
18/2/05
4,304
1,506
113
Hà Nội - Thái Nguyên
Cái đó là lỗ kế toán chứ có phải lỗ tính thuế đâu mà được chuyển bạn ơi.
 
D

Doanin

Sơ cấp
24/3/19
10
1
3
29
Cái đó là lỗ kế toán chứ có phải lỗ tính thuế đâu mà được chuyển bạn ơi.
Nghĩa là trên sổ kế toán của e chỉ hạch toán: nợ 421/ có 911: 10tr, và sổ kế toán với tờ khai QT luôn khác nhau đúng k ạ
 
Hien

Hien

WKTER
Thành viên BQT
18/2/05
4,304
1,506
113
Hà Nội - Thái Nguyên
Tờ khai thuế năm nào đi năm đó, và chắc chắn gần như không bao giờ khớp giữa lợi nhuận kế toán và tính thuế.
 
  • Like
Reactions: Doanin
D

Doanin

Sơ cấp
24/3/19
10
1
3
29
E cảm ơn ạ
 
Học kế toán online cùng Webketoan

Xem nhiều