Thanh toán công tác phí

[T.Huyen]

Sếp em đi công tác ở Hà Nội thuê phòng nghỉ vượt mức quy định thì nên thanh toán như thế nào? xin mọi người chỉ giúp.

 

[DangHuy]

Nếu đơn vị bạn đã có quy chế chi tiêu nội bộ rồi thì thanh toán theo quy định tại quy chế thôi. tiền vượt mức không được thanh toán. Trường hợp này ban đầu rắc rối nhưng sau sếp sẽ quen dần. cố gắng lên nhé.

 

[Truong Nguyen]

Sếp em đi công tác ở Hà Nội thuê phòng nghỉ vượt mức quy định thì nên thanh toán như thế nào? xin mọi người chỉ giúp.

Vượt mức hay không thì em cứ treo nó vào TK 642(có HĐ chứng từ hợp lệ)
Rồi khi nào Tính thuế TNDN thì em bỏ cái chi phí vượt đó ra ngoài. Ko sao hết
Thân!

 

[bLang]

Bên HCSN thì không thể làm như bạn Trường nói được, nếu chi vượt quy định sẽ bị xuất toán. Điều này em có thể vận dụng thêm như bên quỹ phúc lợi, hoặc kiếm khoảng chi khác bù thôi
Nhưng mình thấy nên nói rõ cho sếp, chứ cứ k nói từ từ thành thói quen mình rất khó làm việc

 

[Truong Nguyen]

Bên HCSN thì không thể làm như bạn Trường nói được, nếu chi vượt quy định sẽ bị xuất toán. Điều này em có thể vận dụng thêm như bên quỹ phúc lợi, hoặc kiếm khoảng chi khác bù thôi
Nhưng mình thấy nên nói rõ cho sếp, chứ cứ k nói từ từ thành thói quen mình rất khó làm việc

Mình cũng không biết là sếp T.Huyen ở đơn vị nào, nếu ở đơn vị hành chính thì trừ tiền vượt mức đó luôn cho sếp thay vì đưa nó vào TK 642 tất thì mình chỉ đưa số tiền được quy định trong định mức, còn khoản dư ra thì trừ lương sếp khi thanh toán lương
Khi hạch toán thì
Nợ TK 642(trong định mức)
Nợ TK 138(số tiền phải thu của sếp)
Có TK 111
khi trả lương thì
Nợ TK 334( phần vượt mức của sếp)
Có TK 138
Thân!

 

[T.Huyen]

Cảm ơn mọi người đã chỉ giúp, đúng là nói cho sếp nghe thật là khó bởi vì sếp em cũng nắm rõ những định mức này nhưng vẫn chi vượt tay như vậy. Em cũng có một thắc mắc là đơn vị em là đơn vị hành chính sự nghiệp thì trong hệ thống TKKT HCSN đâu có sử dụng các TK 642và 138 (nó thuộc hệ thống TKKT doanh nghiệp chứ nhỉ ).
Nhân tiện cho hỏi luôn là đơn vị em là đơn vị trực thuộc, khi sếp em đi công tác cùng sếp đơn vị chủ quản về có nói là mình phải thanh toán cả tiền công tác cho sếp cấp trên nữa có đúng không. Trời ơi sao mà em thấy làm kế toán HCSN nhiều rắc rối quá vậy hic.... mong mọi người giúp em vượt qua khó khăn này với.

 

[luckyluck866]

Cảm ơn mọi người đã chỉ giúp, đúng là nói cho sếp nghe thật là khó bởi vì sếp em cũng nắm rõ những định mức này nhưng vẫn chi vượt tay như vậy. Em cũng có một thắc mắc là đơn vị em là đơn vị hành chính sự nghiệp thì trong hệ thống TKKT HCSN đâu có sử dụng các TK 642và 138 (nó thuộc hệ thống TKKT doanh nghiệp chứ nhỉ ).
Nhân tiện cho hỏi luôn là đơn vị em là đơn vị trực thuộc, khi sếp em đi công tác cùng sếp đơn vị chủ quản về có nói là mình phải thanh toán cả tiền công tác cho sếp cấp trên nữa có đúng không. Trời ơi sao mà em thấy làm kế toán HCSN nhiều rắc rối quá vậy hic.... mong mọi người giúp em vượt qua khó khăn này với.

------
Những trương hợp như thế này Kế toán + thủ trưởng phải có sự phối kết hợp chặt chẽ và ăn ý nếu ko sẽ dẫn đến tình trngj Sếp chi quá tyheo QĐ của NN mà KToán thì ko biết xử lý ra sao. Quy đinh về Ctác phí trong các đơn vị HCSN các anh chị đã nói nhiều trên Web rồi.

 

[DangHuy]

bạn lựa lúc mà nói thôi. chuyện thanh toán công tác phí phải theo đúng định mức, không thể thanh toán quá tay được. Sau này kiểm toán sẽ xuất toán thì lại càng rắc rối.
Trường hợp đi cùng công tác sếp chủ quản thì cũng không được thanh toán đâu. Thật là khó xử cho bạn đấy. Đáng lẽ ra sếp bạn phải minh bạch trước thì nhân viên mới theo được. (mách nhỏ cho bạn: nếu lỡ thanh toán hộ sếp chủ quản thì kiếm hóa đơn tiếp khách mà bù). chúc bạn thành công.

 

[PHIHUNGVN]

- Qui chế ban hành thì phải thực thi càng thủ trưởng càng phải làm đúng.
"Tuy nhiên " phải xử lý phần vượt đó như thế nào thì phải phụ thuộc vào bạn thôi.

 

[longcv]

Vượt mức thì kiếm mấy cái Hóa đơn tiếp khách bù vào bạn ạ!
Tất nhiên thông qua Sếp thì Sếp hiểu vấn đề.
PhiHung: Ai cũng như đ/c nói thực thi đúng qui chế thì .... rảnh rỗi quá ... hì hì.

 

[thuesuat]

To LongCV: Ý của Bác PhiHung nhà ta là cứ thực thi đúng qui chế, còn phần không đúng qui chế thì phải hợp lý.... thế nên mới có cái ý là "phụ thuộc vào bạn" đấy thây bạn LongCV ạ....còn phải học Bác Phihung nhiều nhiều....

 

[Đoàn Minh Trung]

Sếp em đi công tác ở Hà Nội thuê phòng nghỉ vượt mức quy định thì nên thanh toán như thế nào? xin mọi người chỉ giúp.

Thanh toán công tác phí tại các đơn vị SN bạn tham khảo tại TT 23/2007/TT-BTC, Ngày 21/3/2007:
http://hdnd.dongnai.gov.vn/mlnewsfo...04-05.1566251737/mlnews.2007-04-09.7797349907

 

[ngaptm]

Trời ơi, cái chuyện chi quá tay mình cũng đang mắc đây. Mà nan giải ở chỗ bây giừo theo QĐ 19 thì ko thể thay bằng việc lấy HĐ tiếp khách được. Biết giải quyết thế nào đây ?

 

[HuongKTV]

Mình cũng không biết là sếp T.Huyen ở đơn vị nào, nếu ở đơn vị hành chính thì trừ tiền vượt mức đó luôn cho sếp thay vì đưa nó vào TK 642 tất thì mình chỉ đưa số tiền được quy định trong định mức, còn khoản dư ra thì trừ lương sếp khi thanh toán lương
Khi hạch toán thì
Nợ TK 642(trong định mức)
Nợ TK 138(số tiền phải thu của sếp)
Có TK 111
khi trả lương thì
Nợ TK 334( phần vượt mức của sếp)
Có TK 138
Thân!

theo minh thi chi hach toan chi theo định mức thoi tức là:Nơ TK 641 (trong định mức) và có TK111(461) (trong định mức)
minh bên doanh nghệp mơi chuyển qua được các anh chị trong cơ quan chi dậy vậy co j các ban tham khao va gop ý nha

 

[NguyenThiLoan]

Chào cả nhà! Cho em xin góp một câu hỏi nhé!
Bên em đợt vừa rồi xếp cũng đi công tác vàoTPHCM và có mang về một hóa đơn taxi, tiếp khách, và hóa đơn phòng nghỉ. Em đang làm quy chế công tác phí cho công ty, hiện tại vẫn chưa hoàn thiện. Em cũng không rõ quy định trong công tác phí là như thế nào? Vấn đề em muốn hỏi các pác ơ đây là:
1. Trong công tác phí có quy định tiền công tác phí tối đa là bao nhiêu không? Nếu có thì pác nào có văn bản hướng dẫn và quy định chính xác thì hãy pos lên cho em với!
2. Trong hóa đơn tiếp khách, ăn uống nhân viên công ty em có lấy về không có dấu, chữ ký ở phần ký tên đóng dấu của thủ trưởng đơn vị, chỉ có dấu mã số thuế và dấu tròn treo ở trên cùng thôi, thì hóa đơn đó có đúng luật không ah? Liệu cơ quan thuế có chấp nhận không ah?
Mong các pác sớm giúp em trong câu hỏi này! Em xin cảm ơn!

 

[NguyenThiLoan]

Mong nhận được sự giúp đỡ của các thành viên! Em đang rất cần..... Em xin cám ơn

 

[PHIHUNGVN]

Chào cả nhà! Cho em xin góp một câu hỏi nhé!
Bên em đợt vừa rồi xếp cũng đi công tác vàoTPHCM và có mang về một hóa đơn taxi, tiếp khách, và hóa đơn phòng nghỉ. Em đang làm quy chế công tác phí cho công ty, hiện tại vẫn chưa hoàn thiện. Em cũng không rõ quy định trong công tác phí là như thế nào? Vấn đề em muốn hỏi các pác ơ đây là:
1. Trong công tác phí có quy định tiền công tác phí tối đa là bao nhiêu không? Nếu có thì pác nào có văn bản hướng dẫn và quy định chính xác thì hãy pos lên cho em với!
2. Trong hóa đơn tiếp khách, ăn uống nhân viên công ty em có lấy về không có dấu, chữ ký ở phần ký tên đóng dấu của thủ trưởng đơn vị, chỉ có dấu mã số thuế và dấu tròn treo ở trên cùng thôi, thì hóa đơn đó có đúng luật không ah? Liệu cơ quan thuế có chấp nhận không ah?
Mong các pác sớm giúp em trong câu hỏi này! Em xin cảm ơn!

Lời nói chân thành khi làm qui chế phải có trong tay rất nhiều các văn bản để xây dựng ra qui chế nhất là qui chế công ty ( công ty không thuộc phần trương mục HCSN này. Vì vậy em nên tìm và tập hợp các văn bản em cần để xây dựng qui chế trước khi hỏi. Phần nào đã tìm văn bản rồi mà vẫn không hiểu rõ lúc đó mới nên trao đổi để hiểu rõ nếu không, khi ra đuợc qui chế vẫn bị Lãnh đạo và cơ quan thuế vặn cho không có cách trả lời.
Về hóa đơn tài chính thì nên xem thông tư hướng dẫn sử dụng hóa đơn ( nhưng mà theo qui định đối với loại cửa hàng ăn thì thế là ổn)

 

[Coc Yeu]

Mình cũng không biết là sếp T.Huyen ở đơn vị nào, nếu ở đơn vị hành chính thì trừ tiền vượt mức đó luôn cho sếp thay vì đưa nó vào TK 642 tất thì mình chỉ đưa số tiền được quy định trong định mức, còn khoản dư ra thì trừ lương sếp khi thanh toán lương
Khi hạch toán thì
Nợ TK 642(trong định mức)
Nợ TK 138(số tiền phải thu của sếp)
Có TK 111
khi trả lương thì
Nợ TK 334( phần vượt mức của sếp)
Có TK 138
Thân!

Bác ơi. Bên HCSN ko có TK 642 và 138 đâu ạ. Nếu để hạch toán thì phải :
- N611, N3118/C111
- N334/3118.
Thân

 

[quynhlaichau]

Cho mình bố sung nha:
1. Bên tình và bên lý bơn nào hơn: Bạn phải trọn bên lý (làm theo luật) ko là ...
2. Cái đó bạn muốn chiều lòng xếp thì đơn giản thôi chế biến chứng từ ra...
3. Mình thì hiểu rõ chế độ rồi nhưng mình cầm sang bọn Kho bạc bảo nó cái là xong nó chấp nhận thanh toán ngay còn bọn tài chính mình bỏ qua rễ ràng.

 

[hoacomay78]

Các bạn giúp mình với.

Việc đi công tác của cán bộ có 2 phần:
Phần do bộ phận văn phòng chi trả như: vé máy bay, thuê oto ..
Phần chi trong chuyến công tác (cán bộ đi mang chứng từ về): khách sạn, tiếp khách, taxi...

Bên mình đang xây dựng quy trình thanh toán:

Giả sử nếu coi tất cả chi phí trên là phần tạm ứng và thủ quỹ chi ra và thủ quỹ lập phiếu thu phiếu chi có được không?

Kế toán như bên mình chỉ vào sổ sách các khoản đó thì có được ko? Liệu có những vấn đề gì nảy sinh mà mình chưa lường trước ko?

Mọi người nghĩ thêm giúp mình với.

Tks,