H
Minh muốn các bác chì giáo một chút
Công ty mình nhập khầu NVL về sàn xuất nhưng khi hàng vế đền kho kiểm tra mới biêt hàng kém chất lượng nên đã làm thủ tục tái xuất trả lại cho bên bán.Trong thời gian đó thì đã đến hạn phải nộp thuế GTGT hàng Nk cho lô hàng đó nên công ty mình đã nộp và số thuế này sẽ được khấu trừ.Nhưng mình thắc mắc là kho xuất trả hàng thỉ bên mình phải lập hóa đơn xuất trả hàng trên hóa đơn sẽ ghi thuế suất là 0% đúng ko?theo nguyên tắc thì bên mình sẽ phải ghi giảm giá trị NVL nhập vào và giảm khoản phải trả cho bên xuất khầu nhưng giá trị này lại ghi trên hóa đơn GTGT bán hàng mà mình phải lập khi tái xuất vậy thì bên thuế họ có xem dây như một khoản DT mà đơn vị cần khai báo ko?bởi vỉ giá trị hàng tái xuất mà lại ghi trên hóa đơn bán hàng của DN.còn theo bản thân mình nghĩ thì chỉ ghi giảm giá trị NVL nhập vào thôi, mà theo nguyên tắc ghi nhân DT thì thấy nó cũng đã ko phù hợp.
Công ty mình nhập khầu NVL về sàn xuất nhưng khi hàng vế đền kho kiểm tra mới biêt hàng kém chất lượng nên đã làm thủ tục tái xuất trả lại cho bên bán.Trong thời gian đó thì đã đến hạn phải nộp thuế GTGT hàng Nk cho lô hàng đó nên công ty mình đã nộp và số thuế này sẽ được khấu trừ.Nhưng mình thắc mắc là kho xuất trả hàng thỉ bên mình phải lập hóa đơn xuất trả hàng trên hóa đơn sẽ ghi thuế suất là 0% đúng ko?theo nguyên tắc thì bên mình sẽ phải ghi giảm giá trị NVL nhập vào và giảm khoản phải trả cho bên xuất khầu nhưng giá trị này lại ghi trên hóa đơn GTGT bán hàng mà mình phải lập khi tái xuất vậy thì bên thuế họ có xem dây như một khoản DT mà đơn vị cần khai báo ko?bởi vỉ giá trị hàng tái xuất mà lại ghi trên hóa đơn bán hàng của DN.còn theo bản thân mình nghĩ thì chỉ ghi giảm giá trị NVL nhập vào thôi, mà theo nguyên tắc ghi nhân DT thì thấy nó cũng đã ko phù hợp.