Hủy hóa đơn tháng trước, cần giúp gấp

Thảo luận trong 'Hóa đơn, chứng từ' bắt đầu bởi thuquynh, 11 Tháng mười hai 2007.

Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

2,268 lượt xem

  1. thuquynh

    thuquynh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    55
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Tháng này công ty mình có hủy một hóa đơn của tháng trước, đã lập biên bản hủy và viết hóa đơn khác thay thế trong tháng này. Vậy phải điều chỉnh trong tờ khai như thế nào, nhờ các bạn giúp nhé, mình cần gấp. Thanks
     
    #1
  2. *****winer

    *****winer Bushido

    Bài viết:
    365
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    http://www.kienthucvothuat.com
    Bạn điều chỉnh tăng hoặc giảm số thuế ứng với hóa đơn mới điều chỉnh ở tớ khai thuế, còn số tiền trong hóa đơn bạn điều chỉnh ở sổ sách
     
    #2
  3. Nguyen Minh Kha

    Nguyen Minh Kha ...Tổng hợp tùm lum...

    Bài viết:
    222
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Tp Hồ Chí Minh
    Lập bảng 01/KHBS điều chỉnh bạn hén.

    - Ngay mục "Chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp" thì bạn ghi cho phần HĐ thay thế. [24] & [25]

    - "Chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp" ghi phần HĐ đã hủy. [24] & [25]
     
    #3
  4. thuquynh

    thuquynh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    55
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Cảm ơn bạn, vì mình thấy trong hướng dẫn còn có bản điều chỉnh theo mẫu 01-3/GTGT áp dụng đối với trường hợp tại kỳ khai thuế người nộp thuế có khai bổ sung, điều chỉnh cho hồ sơ khai thuế của các kỳ khai thuế trước. Như vậy hai mẫu này có gì khác nhau ?
     
    #4
  5. tiger2774

    tiger2774 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2,520
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Vô định
    Bảng 01/KHBS là bảng giải trình khai bổ sung, điều chỉnh với tất cả các sắc thuế.

    Bảng 01-3/GTGT là bảng tổng hợp thuế GTGT theo bảng giải trình khai bổ sung, điều chỉnh. Hiện nay bảng nay chưa sử dụng ở năm 2007. DN tạm thời sử dụng bảng 02A/GTGT khi cần thiết.

    Vấn đề điều chỉnh thế nào, bạn hãy xem công văn 3267 nhé.
     
    #5
  6. vannhat

    vannhat ~*Vô Đối*~

    Bài viết:
    226
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Năm châu bốn biển là nhà
    Vậy Nếu Tháng Trước Kê Khai Thuế Và Hạch Toán Rồi.
    đến Tháng Sau Hủy Hđ Và Kê Khai Lại Thì Hạch Toán điều Chỉnh Thế Nào
     
    #6
  7. Nguyen Minh Kha

    Nguyen Minh Kha ...Tổng hợp tùm lum...

    Bài viết:
    222
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    Tp Hồ Chí Minh
    Cái này bạn vẫn hạch toán bình thường, chỉ sửa số HĐ lại cho đúng cái đã thay thế & đính kèm biên bản hủy HĐ cũ thôi (nếu 2 cái HĐ vẫn có giá trị = nhau).
     
    #7
  8. hanquang

    hanquang Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    172
    Đã được thích:
    3
    Nơi ở:
    Lam dong
    bạn vẫn kê khai tháng nay bình thường và điều chỉnh giảm doanh thu va thuế GTGT tương ứng với số hoá đơn bạn đã huỷ.kèm theo bản thuyết minh cho cơ quan thuế.
     
    #8
Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

Chia sẻ trang này