Tháng này công ty mình có hủy một hóa đơn của tháng trước, đã lập biên bản hủy và viết hóa đơn khác thay thế trong tháng này. Vậy phải điều chỉnh trong tờ khai như thế nào, nhờ các bạn giúp nhé, mình cần gấp. Thanks
Lập bảng 01/KHBS điều chỉnh bạn hén.
- Ngay mục "Chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp" thì bạn ghi cho phần HĐ thay thế. [24] & [25]
- "Chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp" ghi phần HĐ đã hủy. [24] & [25]
Cảm ơn bạn, vì mình thấy trong hướng dẫn còn có bản điều chỉnh theo mẫu 01-3/GTGT áp dụng đối với trường hợp tại kỳ khai thuế người nộp thuế có khai bổ sung, điều chỉnh cho hồ sơ khai thuế của các kỳ khai thuế trước. Như vậy hai mẫu này có gì khác nhau ?
Vậy Nếu Tháng Trước Kê Khai Thuế Và Hạch Toán Rồi.
đến Tháng Sau Hủy Hđ Và Kê Khai Lại Thì Hạch Toán điều Chỉnh Thế Nào