Một đề thi kế toán!
Ngoc87 wrote:
"Em tên Ngọc là thành viên mới của trang web này. Đọc nhiều bài trả lời của anh chắc là anh đang làm tại một ngân hàng phải không ạ? Anh ơi, Em đang chết dở với một đề thi Kế toán NHTM anh ạ, trăm sự nhờ anh giúp em với.
Ngày 31/10/2008 tại CN NHCT Cầu Giấy có các nghiệp vụ ps:
1. Ngân hàng nhận được giấy yêu cầu sử dụng SBC kèm đơn xin vay số tiền: 70 triệu đồng do Cty TNHH An Phát nộp vào nhờ Ngân hàng bảo chi tờ Séc. Đơn vị thụ hưởng là Cty Thương mại Hoà Bình có TK tại NHCT tỉnh Bắc Giang. Ngân hàng đồng ý cho vay với thời hạn 2 tháng. Cty có tài sản thế chấp trị giá 100 triệu.
2. Ông Hùng mang tới NH sổ tiết kiệm kỳ hạn 6 tháng số tiền 55triệu( ngày gửi 19/08/2008, lãi suất 0,6%/ tháng) đề nghị được rút toàn bộ tiền mặt. Ngân hàng thanh toán gốc và lãi cho khách. Lãi suất không kỳ hạn 0,25%/tháng.
3. Khách du lịch đưa đến NH 900.000 JPY và yêu cầu được nhận USD tiền mặt. Ngân hàng thực hiện thanh toán đủ số ngoại tệ cho khách.
4. Cty CP Hải Châu nộp vào NH bảng kê nộp Séc cùng SBC, số tiền 9 triệu đ. Tờ séc này do Siêu thị A có TK tại CN NHCT Quận 3 TP HCM ký phát ngày 28/10/2008.
5. Bà Nguyễn Thị Tý đến NH gửi tiết kiệm 150 triệu( kỳ hạn 6 tháng, lãi suất 0,65%/ tháng); đthời đề nghị chuyển số tiền 30 triệu ( ngày gửi 31/08/2008, kỳ hạn 3 tháng, lãi suất 0,45%/ tháng) sang tiền gửi tiết kiệm định kỳ 9 tháng, lãi suất 0,75%/tháng. NH thanh toán lãi bằng tiền mặt đthời làm thủ tục mở sổ tiết kiệm mới cho khách hàng. Biết rằng rút trước hạn khách hàng chỉ được hưởng lãi suất không kỳ hạn là 0,25%/ tháng.
6. Phi Long mang đến NH 3000 EUR yêu cầu chuyển đổi ra SGĐ và nhờ NH chuyển số tiền này cho con trai là Tùng đang học tại Singapore. NH đồng ý và làm thủ tục chuyển tiền cho khách.
7. NH nhận được UNT số tiền 28 triệu từ Cty Điện lực Hà nội có TK tại NHĐT&PT CN Hà Thành, nhờ thu hộ tiền dịch vụ của NM chế biến thực phẩm Hà Nội.
8. Hôm nay đến hạn thanh toán kỳ phiếu đợt 2, kỳ hạn 6 tháng, ngày phát hành 29/04/2008, lãi thanh toán 3 tháng 1 lần. Trong ngày NH đã tiến hành thanh toán cho 2.000 kỳ phiếu, mệnh giá 1 triệu đồng, lãi suất 0,7%/tháng.
9. NH xem xét khế ước vay vốn, ngày hôm nay đã đến hạn DN Bình Minh phải trả món vay 60 triệu. Theo Hợp đồng tín dụng ký ngày 31/05/2008, kỳ hạn 5 thágn, lãi trả hàng tháng, gốc trả 1 lần khi đáo hạn. Khách hàng đã thanh toán đủ lãi, còn số tiền gốc mặc dù đã được NH thông báo nhưng khách hàng không trả được. NH quyết định chuyển nợ quá hạn và xử lý theo quy định hiện hành. Lãi suất cho vay trong hạn: 0,75%/tháng.
Biết:
- Các Chi nhánh NHCT tham gia thanh toán điện tử. Các chi nhánh NHTM khác hệ thống trên địa bàn TP Hà Nộ tham gia thanh toán bù trừ trực tiếp hàng ngày.
- Các DN có quan hệ tín dụng với NHCT Cầu Giấy theo phương thức cho vay từng lần, lãi suất cho vay VND hiện tại 0,95%/tháng. Lãi suất nợ qúa hạn bằng 150% lãi suất nợ trong hạn. "
To All: Letrans post lên để các bạn tham khảo và đưa ra phương án xử lý!
To Ngoc87: Bạn nên thử làm rồi gửi lại, tôi sẽ kiểm tra lại cho bạn!
Thanks