HKKT 1.3 trong mẫu 01-2/GTGT :
mục 1.Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT: có phải là mình kê khai hóa đơn VAT ( bao gồm cả dịch vụ và hàng hóa )?
mục 2.Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT: có phải là mình kê khai hóa đơn thông thường ( Thuế trực tiếp) ko?
vậy mục 3.3.Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT?? là gì em ko hỉu???
Nói nôm na là:
1. Là nơi kê những hóa đơn hàng hóa, dịch vụ là đầu vào tương ứng những hóa đơn đầu ra chịu thuế GTGT (0%, 5% và 10%), được khấu trừ 100%
2. Là nơi kê những hóa đơn hàng hóa, dịch vụ là đầu vào tương ứng những hóa đơn đầu ra không chịu thuế GTGT, không được khấu trừ.
3. Là nơi kê những hóa đơn hàng hóa, dịch vụ là đầu vào phục vụ cho những hóa đơn đầu ra vừa chịu thuế lẫn không chịu thuế GTGT, khấu trừ theo tỷ lệ.
-----------------------------------------
1. Là các dịch vụ hàng hoá chịu thuế GTGT trực tiếp tham gia vào quá trình sản xuất như nguyên liệu, vật liệu, diện nước vv (621, 641...)
2. Là các hàng hoá, dịch vụ không chịu thuế GTGT mà cũng tham gia trực tiếp vào quá trình sx.(621, 641)
3. Là các dịch vụ, hàng hoá dùng chung cho hoạt động sx như điện nước cho văn phòng, tiếp khách, vv (642)
Sai rồi bạn.
--------------------------------------
EM không thể nào kê khai được phần thuế GTGT đầu vào hàng nhập khẩu?Có phải là do phần mềm bị hỏng (1.3.0). Giờ em phải làm thề nào ah?
Bạn nên mở topic khác trong Box Ứng dụng kê khai thuế
--------------------------------------
Em đã lên trang đó để tải lại, nhưng khi tải về máy thì nó báo lỗi ko cài đc, em đã tháo bỏ cái cũ rồi đấy ah? Giờ phải làm sao ah?
Bạn nên mở topic khác trong Box Ứng dụng kê khai thuế
----------------------------------------