Hạch toán 141 khi không có hoàn tạm ứng?

[caheoleoteo]

Cty em trong một tháng tạm ứng khá nhiều, trên 60.000.000 nhưng lại ko có hoàn tạm ứng vì ko có hợp đồng.Em phải làm thế nào đây ạ? Em ghi Nợ 138/Có 141 : 60.000.000 có được ko? Để tạm như vậy để hỏi sếp ý mà.
Các anh chị giúp em với.:wall:

 

[songdaiduong]

Cty em trong một tháng tạm ứng khá nhiều, trên 60.000.000 nhưng lại ko có hoàn tạm ứng vì ko có hợp đồng.Em phải làm thế nào đây ạ? Em ghi Nợ 138/Có 141 : 60.000.000 có được ko? Để tạm như vậy để hỏi sếp ý mà.
Các anh chị giúp em với.:wall:

Vẫn treo ở TK141 chứ, vì đặc thù của TK141 có số dư bên nợ cho nên bạn cứ để dư bên nợ là được.
Nhưng bạn nên nhắc nhở mọi người hoàn tạm ứng để phân bổ chi phí SX.

 

[dola_vn2002]

Cty em trong một tháng tạm ứng khá nhiều, trên 60.000.000 nhưng lại ko có hoàn tạm ứng vì ko có hợp đồng.Em phải làm thế nào đây ạ? Em ghi Nợ 138/Có 141 : 60.000.000 có được ko? Để tạm như vậy để hỏi sếp ý mà.
Các anh chị giúp em với.:wall:

Bạn phải hiểu bản chất của tài khoản 141 chứ? 141 là tài khoản tạm ứng cho nội bộ công ty thôi, chứ cần gì phải hợp đồng. Mỗi lần tạm ứng cho các thành viên trong công ty bạn chỉ cần viết phiếu thu cho họ và đưa họ ký là được.:director:

 

[hồngtrường]

Cty em trong một tháng tạm ứng khá nhiều, trên 60.000.000 nhưng lại ko có hoàn tạm ứng vì ko có hợp đồng.Em phải làm thế nào đây ạ? Em ghi Nợ 138/Có 141 : 60.000.000 có được ko? Để tạm như vậy để hỏi sếp ý mà.
Các anh chị giúp em với.:wall:

Chờ hợp đồng gì nữa.
Tạm ứng thì cẩn gì đến hợp đồng mà chờ với đợi hả em.
Tạm ứng cho ông nào thì cứ đòi ông đó hoàn ứng là ổn thôi mà.

 

[caheoleoteo]

Em biết chứ, nhưng đặc thù của Công ty em là sẽ hoàn toàn ko có hoàn tạm ứng đâu.Nên 141 sẽ phải treo mãi sao?Treo từ năm nàu qua năm khác à?

 

[minhdan]

Tôi nghĩ là bạn đã định khoản nhầm thì phải . Có lẽ bạn tạm ứng cho khoán thi công phải không nên bạn mới nói đến hợp đồng????????. Bản chất của 141 là "tạm" mà !

 

[songdaiduong]

Chờ hợp đồng gì nữa.
Tạm ứng thì cẩn gì đến hợp đồng mà chờ với đợi hả em.
Tạm ứng cho ông nào thì cứ đòi ông đó hoàn ứng là ổn thôi mà.

Ý bạn ấy nói, hợp đồng là các chứng từ mà người tạm ứng hoàn bao gồm cùng các hoá đơn hợp lệ, (Hợp đồng mua hàng, thanh lý HĐ, hoá đơn GTGT, biên bản bàn giao ...)

 

[hồngtrường]

Em biết chứ, nhưng đặc thù của Công ty em là sẽ hoàn toàn ko có hoàn tạm ứng đâu.Nên 141 sẽ phải treo mãi sao?Treo từ năm nàu qua năm khác à?

Vậy thì kết chuyển 141 qua các TK liên quan đi. Thế là hết.
VD nè : Tạm ứng cho ông A 10 tỷ mua 2kg chất phóng xạ
Nợ 141
Có 111
Không hòan ứng.
Vậy khi nhập kho
Nợ 152
Có 133
Có 141
Hết

 

[yellowsubmarine]

Cty em trong một tháng tạm ứng khá nhiều, trên 60.000.000 nhưng lại ko có hoàn tạm ứng vì ko có hợp đồng.Em phải làm thế nào đây ạ? Em ghi Nợ 138/Có 141 : 60.000.000 có được ko? Để tạm như vậy để hỏi sếp ý mà.
Các anh chị giúp em với.:wall:

Cty bạn tạm ứng cho ai?

 

[caheoleoteo]

Thế này nhé. VD: 8/1 Tạm ứng cho Tùng (bến trưởng) tiền đá hộc san lấp mặt bằng: 20.000.000.
Và rất nhiều các khoản tạm ứng khác đại loại như thế nữa. Tạm ứng ở đây là cho nhân viên Cty. hay là em chuyển thành Trả tiền đá hộc cho người bán. Và sẽ định khoản là: N 331/C 111:20.000.000

 

[yellowsubmarine]

Thế này nhé. VD: 8/1 Tạm ứng cho Tùng (bến trưởng) tiền đá hộc san lấp mặt bằng: 20.000.000.
Và rất nhiều các khoản tạm ứng khác đại loại như thế nữa. Tạm ứng ở đây là cho nhân viên Cty. hay là em chuyển thành Trả tiền đá hộc cho người bán. Và sẽ định khoản là: N 331/C 111:20.000.000

Nếu TƯ cho nhận viện trong cty thì phải có hoàn tạm ứng chớ.
Còn nếu TT trước cho người bán thị bạn phải có hợp đồng đi kèm để làm cơ sở.

 

[linhmyhanh]

Em tạm ứng cho ai thì em đòi chứng từ người đấy
VD em tạm ứng cho ông A thay mặt công ty thanh toán lương, mua nguyên vật liệu.. khi xong việc ông A mang chứng từ về thì em hạch toán
NợTK 334
Có TK 141
Còn trường hợp em tạm ứng cho chị B mang tiền đi tiếp khách, A B C gì đấy khó liệt kê ra để mang lại một nguồn lợi vô hình nào đó cho cty em thì em phải tìm những nguồn hợp pháp để hợp thức số tạm ứng mà em đã xuất ra thế thôi

 

[minhdan]

Nhân viên công ty
No 141, co 111 là đúng rồi. Khi nào xong, họ trả chứng từ thì mới hạch toán No 111, Co141 được!. Hạch toán 331 là khi trả trước cho người bán hàng . Nếu bạn biết đích xác người bán đá hộc (tên tuổi, hợp đồng ) thì hạch toán TK 331 được . Lưu ý bạn luôn là khi Anh Tùng này trả hồ sơ hoàn nhập tạm ứng với giá trị 20T này bạn nên có hợp đồng nhé!

 

[thumper]

Bạn nên nghĩ đơn giản hoá đi. Tớ đồng ý với pác yellowsubmarine
Nếu tạm ứng cho NV đi mua VL. Nếu chỉ mua VL ko có hợp đồng thì theo dõi trên 141( cách dịnh khoản thế nào thì nói nhiều rồi, chịu khó vào đọc lại).
Nếu tạm ứng mua VL mà có hợp đồng thì cho thẳng vào Nợ 331 ( đặt trước cho người bán)

 

[kadip]

hay la bạn hạch toán thế này
NỢ TK 121
Có TK 111
khi hoàn thành hết bạn thu tiền lại thì ghi
NỢ TK 111
Có TK 121

 

[Kim112]

Nhu vay,bạn đòi anh Tùng quyết tóan khỏan tạm ứng trên,Tùng sẽ cung cấp HĐ, chứng từ mua đá, sau đó căn cứ CT nhập vào NVL hay hàng hóa.
Thân.

 

[caheoleoteo]

Điều đó thì em biết. Nhưng Cty ko có hoàn tạm ứng, nên cái anh Tùng kia sẽ ko bao giờ cầm về cái chứng từ gì để em quyết toán đâu.Mà ko có hoàn tạm ứng thì 141 sẽ treo dài dài.Nên em nghĩ bây giờ mình sẽ phải tự "sáng tác" ra lý do hoặc khoản thu nào đó để hợp pháp hoá số tiền kia. Tháng 2 này con lên tới 200.000.000 cơ.

 

[CNN]

Điều đó thì em biết. Nhưng Cty ko có hoàn tạm ứng, nên cái anh Tùng kia sẽ ko bao giờ cầm về cái chứng từ gì để em quyết toán đâu.Mà ko có hoàn tạm ứng thì 141 sẽ treo dài dài.Nên em nghĩ bây giờ mình sẽ phải tự "sáng tác" ra lý do hoặc khoản thu nào đó để hợp pháp hoá số tiền kia. Tháng 2 này con lên tới 200.000.000 cơ.

Mình vẫn không hiểu.
Làm gì có chuyện quản lý kiểu thế :O
Mua đá san lấp gì thì cũng phải có giấy tờ chứ, không có hợp đồng thì cũng phải có hóa đơn mua hàng/biên nhận tiền người bán .... Nếu không lỡ anh Tùng kia mua hết có 18tr nhưng nói là đã tiêu hết 20tr thì công ty bị mất không tiền à???
Trường hợp đó bạn phải nói với giám đốc để giám đốc chuẩn bị tinh thần nộp phạt khi thanh tra quyết toán thuế thôi.

 

[hồngtrường]

Điều đó thì em biết. Nhưng Cty ko có hoàn tạm ứng, nên cái anh Tùng kia sẽ ko bao giờ cầm về cái chứng từ gì để em quyết toán đâu.Mà ko có hoàn tạm ứng thì 141 sẽ treo dài dài.Nên em nghĩ bây giờ mình sẽ phải tự "sáng tác" ra lý do hoặc khoản thu nào đó để hợp pháp hoá số tiền kia. Tháng 2 này con lên tới 200.000.000 cơ.

Sáng tác cái gì ............
Thử cho thời gian bắt buộc để ông kia hòan ứng xem.
Nếu không hoàn thì trừ vào lương. Thế thôi.
Còn nếu không được nữa thì bắt ông ấy bán nhà mà hoàn chứ. Việc của ông ấy mà.
Nếu không hoàn và cũng không kết chuyển 141 qua các TK liên quan được thì cứ treo thôi. Có ai cấm treo Nợ 141 đâu
Bạn làm kế toán thì phản ánh nghiệp vụ phát sinh thôi chứ không cần sáng tác linh tinh đâu

 

[caheoleoteo]

Thế mới hay chứ. Cty này nó kỳ thế đấy. Nhưng bác kế toán trước làm được thì em cũng phải làm được. Các bậc tiền bối đã ko treo nợ 141 hoàn toàn thì em chắc cũng thế. Vấn đề là phải hỏi rõ ý sếp thôi. Rất cảm ơn mọi người đã giúp đỡ.