Hướng dẫn Kê khai bổ sung mẫu 01/KHBS

[XuanYen]

Tháng 1/2009 tôi KK sót 1 HD điện trị giá 44.0000.000đ, tháng 2/2009 tôi muốn khai BS theo mẫu 01/KHBS nhưng không biết phải thể hiện ntn trên mẫu này, mong ai đã từng kê khai thì hướng dẫn giúp, cảm ơn.

 

[Kế Toán Già Gân]

Bạn hãy đọc bài này. Kết quả cần tìm http://www.google.com/custom?domain..._old_2.gif;S:WEBKETOAN.VN;LP:1;FORID:1;&hl=vi

 

[xuanliembl]

khai hóa đơn VAT đầu vào trùng :wall:, ai cũng biết nói nói gì gì là là MẪU 01/KHBS nhưng mà cụ thể khai làm sao trên HTKK 2.0??? Đồng nghiệp nào rãnh post hướng dẫn cụ thể và chi tiết:deal:

 

[HOANGNAM]

Tháng 1/2009 tôi KK sót 1 HD điện trị giá 44.0000.000đ, tháng 2/2009 tôi muốn khai BS theo mẫu 01/KHBS nhưng không biết phải thể hiện ntn trên mẫu này, mong ai đã từng kê khai thì hướng dẫn giúp, cảm ơn.

Bạn kê khai ở mục II, mã số chỉ tiêu là 15, số đã kê khai ở tháng 1/2009, số điều chỉnh và số chênh lệch là 4.000.000 (Mẫu 01/KHBS)

 

[gachip3]

không rõ thông tin có chắc chăn không nên bạn hãy kiểm chứng lại:
Hóa đơn đầu vào được kê khai muôn nhất 3 tháng mà, nếu đấy là hóa đơn đầu vào thì bạn cứ ke khai tháng tiếp theo.
chỉ hóa đơn đầu vào thôi, bạn tìm thông tư kê khai thuế kiểm tta lại nhé, ngày trước ki gặp trường hợp như vậy tôi đã đọc thông tin đó ở đâu ko rõ,

 

[Rungvietbac]

không rõ thông tin có chắc chăn không nên bạn hãy kiểm chứng lại:
Hóa đơn đầu vào được kê khai muôn nhất 3 tháng mà, nếu đấy là hóa đơn đầu vào thì bạn cứ ke khai tháng tiếp theo.
chỉ hóa đơn đầu vào thôi, bạn tìm thông tư kê khai thuế kiểm tta lại nhé, ngày trước ki gặp trường hợp như vậy tôi đã đọc thông tin đó ở đâu ko rõ,
Gachỉp nhầm à? Họ đã kê khai đầu vào bị trùng mà bạn còn khuyên cứ kê tháng tiếp theo là sao? Lúc đó sẽ trùng thêm một lần nữa???

 

[pink264]

Tháng 1/2009 tôi KK sót 1 HD điện trị giá 44.0000.000đ, tháng 2/2009 tôi muốn khai BS theo mẫu 01/KHBS nhưng không biết phải thể hiện ntn trên mẫu này, mong ai đã từng kê khai thì hướng dẫn giúp, cảm ơn.

Trường hợp này bạn hỏi chưa rõ ràng là hoá đơn điện này là đầu ra hay đầu vào:
Nếu là đầu vào được khấu trừ thì bạn được kê khai bình thường vào tháng 2/2009.
Nếu là đầu ra thì sẽ điều chỉnh tăng thuế phải nộp, có 2 trường hợp như sau:
Nếu tháng 1 và tháng 2 số thuế vẫn đang dương thì bạn điều chỉnh vào mẫu 01-3/GTGT và đưa vào chỉ tiêu 35 của tờ khai chính tháng 2/2009.Sau đó lập mẫu 01KHBS điều chỉnh cho tháng 01/2009. Trường hợp này không bị phạt số tiền chậm nộp này.
Nếu số thuế âm( đang phải nộp) thì bạn không được đưa lên chỉ tiêu 35 của tờ khai chính tháng 2/2009 mà chỉ làm 01/KHBS cho tháng 1/2009 trường hợp này phải nộp số tiền phạt(do phần mềm tự tính).
Chon chỉ tiêu điều chình cho đầu vào la 23, còn cho đầu ra phụ thuộc vào ltrị giá hoá đơn xuất ra là 5%, 10%..

 

[MisLoan]

mình cũng đồng tình với gachip3, XuanYen nói là kê khai sót chứ có phải là kk nhầm đâu?

 

[hanhhm]

mình cũng đồng tình với gachip3, XuanYen nói là kê khai sót chứ có phải là kk nhầm đâu?

Thông tin của gachip3 là đúng đấy. Nếu kê khai sót thì được kê khai vào tháng sau, ko vẫn đề gì. Mình vẫn làm thế mà. Tháng nào cũng sót hoá đơn mà.
Nếu đã kê khai, sai hoặc thừa hoặc thiếu thì sẽ phải sử dụng đến tờ khai bổ sung 01/KHBS. Tùy theo mình điều chỉnh tăng hay giảm, sẽ kê vao chỉ tiêu 15 hoặc 35. Nếu dính vào trường hợp này thì lằng nhằng vô cùng. hix.
Chúc mọi người thành công!:two:

 

[trang123]

Công ty em cũng có một hoá đơn từ tháng 6/2008, quên không kê khai. Bây giờ mới phát hiện ra, vậy em phải làm điều chỉnh như thế nào ạ. Các bác chỉ giáo cho em với

 

[banglangtim3888]

Công ty em cũng có một hoá đơn từ tháng 6/2008, quên không kê khai. Bây giờ mới phát hiện ra, vậy em phải làm điều chỉnh như thế nào ạ. Các bác chỉ giáo cho em với

Theo mình không phải làm điều chỉnh, mình nhớ ko lầm thì hóa đơn sót chỉ có thể kê khai trong vòng 2 tháng thì phải, hóa đơn của bạn từ tháng 6/2008 ko còn được kê kai nữa đâu. Mà chắc cũng ko đưa vào chi phí được luôn vì từ 2008 lận.

 

[trang123]

Theo mình không phải làm điều chỉnh, mình nhớ ko lầm thì hóa đơn sót chỉ có thể kê khai trong vòng 2 tháng thì phải, hóa đơn của bạn từ tháng 6/2008 ko còn được kê kai nữa đâu. Mà chắc cũng ko đưa vào chi phí được luôn vì từ 2008 lận.

Bác ơi, em quên không nói, hoá đơn đó là hoá đơn đầu ra bên em ạ. Còn với những hoá đơn đầu vào quên không kê khai từ năm 2008 nhưng trên báo cáo tài chính lại vẫn đưa vào thì xử lý thế nào ạ??

 

[KIMTHOAI]

Chào tất cả mọi người mình có một thắc mắc muốn nhờ mọi nười giúp mình với
Trong tháng 06 vừa rồi mình kê khai tờ phụ lục đầu vào và đầu ra đều đúng nhưng khi chuyển sang tờ khai thì số tiền ở mã số 22 là 1.503.308 đồng đúng với tờ phụ lục mẫu số01-2/GTGT còn ở dòng số thuế GTGT được khấu trừ trong kỳ là 558.308 em cũng không hiểu ở đâu ra nữa do chủ quan nên không kiểm tra lại làm cho số thuế phải nọp trong kỳ là 12.251.619 đồng. nhưng lẻ ra chỉ nộp 11.270.638 đồng. Tiền thuế thì đã nộp rồi vậy ai biết trường hợp này giúp mình với. Xin chân thành cảm ơn

 

[ha211]

muộn nhất là 3 tháng , vì thế bạn có thể KK hoá đơn đó vào tháng kế tiếp.Ở công ty mình vẫn làm như thế mà.

 

[juve7182]

theo luật mới áp dụng từ đầu năm 2009 thì hóa đơn đầu vào được kê khai chậm nhất trong vòn 6 tháng mọi người àh.còn hóa đơn đầu ra thì vẫn vậy phải kê khai ngay.nếu quên phải khai bổ sung đấy

 

[MisLoan]

Ban vao mau 01/KHBS de khai bo xung theo thue GTGT mua vao trong ky

 

[serepoc]

chào cả nhà, mình dang đau đầu trường hợp sau mong cả nhà giúp đỡ.
Tháng 4/2009 cty mình mua một TSCD trị giá 100.000.000đ thuế 10.000.000đ bên cty bán đã xuất HĐ và mình cũng kê thuế rồi nhưng đến 08/2009 lại trả TSCD và làm biên bản hủy hđ trên do sai giá trị, mst giờ mình muồn kê khai lại số thuế đã kê khai khấu trừ nhưng trong pm HTKK2.0 lại không cho sửa phần thuế đầu vào vậy mình phải kê làm sao cho đúng. rất mong được sự giúp đỡ

 

[MisLoan]

ban vao bieu mau khai bo sung 01/KHBS vao bieu muc 19; 21 dieu chinh thue GTGT dau vao. ma bay gio ban phai khai thue theo phan mem HTKK 2.1 roi day.
chuc ban xu ly tot

 

[Nosnt73]

Xin chào mọi người!
Tôi có một thắc mắc xin mọi người giải đáp giúp:
" Tháng 2/2010 tôi có kê khai trùng 01 hoá đơn GTGT đầu vào đã kê khai để khấu trừ thuế tháng 1/2010" trên phiên bản HTKT 2.5.1. Đến tháng 3 khi phát hiện ra sai sót trên tôi đã làm điều chỉnh trên phụ lục 01-3/GTGT và kê khai số thuế điều chỉnh là 194.837đ để điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau (thực tế là ghi vào chỉ tiêu 35 trên tờ khai tổng hợp vì phần mềm HTKT không cho phép điều chỉnh chỉ tiêu 19). Khi đi nộp tờ khai thì cán bộ thu không nhận. Sau đó CB quản lý yêu cầu vào khai bổ sung TK GTGT tháng 2, in mẫu 01/KHBS và Tờ khai điều chỉnh. Tuy nhiên khi kê khai trên mẫu KHBS chỉ tiêu 23 số thuế GTGT kỳ này được khấu trừ kỳ này để điều chỉnh giảm thì phần mềm HTKK tự động hiện ra một con số mà tôi không hiểu là từ đâu ra, thực tế chỉ tiêu này công ty tôi kê khai trên tờ khai tháng 2/2010 là 12.530.543đ, nhưng số tự động trên KHBS là 61.793.367đ. Ai biết xin làm ơn giái thích giúp và có thể chỉ giúp tôi cách kê khai đúng trên phiên bản phần mềm HTKK 2.5.1. Cảm ơn tất cả mọi người rất nhiều!
TTTH

 

[girl]

Xin chào mọi người!
Tôi có một thắc mắc xin mọi người giải đáp giúp:
" Tháng 2/2010 tôi có kê khai trùng 01 hoá đơn GTGT đầu vào đã kê khai để khấu trừ thuế tháng 1/2010" trên phiên bản HTKT 2.5.1. Đến tháng 3 khi phát hiện ra sai sót trên tôi đã làm điều chỉnh trên phụ lục 01-3/GTGT và kê khai số thuế điều chỉnh là 194.837đ để điều chỉnh giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau (thực tế là ghi vào chỉ tiêu 35 trên tờ khai tổng hợp vì phần mềm HTKT không cho phép điều chỉnh chỉ tiêu 19). Khi đi nộp tờ khai thì cán bộ thu không nhận. Sau đó CB quản lý yêu cầu vào khai bổ sung TK GTGT tháng 2, in mẫu 01/KHBS và Tờ khai điều chỉnh. Tuy nhiên khi kê khai trên mẫu KHBS chỉ tiêu 23 số thuế GTGT kỳ này được khấu trừ kỳ này để điều chỉnh giảm thì phần mềm HTKK tự động hiện ra một con số mà tôi không hiểu là từ đâu ra, thực tế chỉ tiêu này công ty tôi kê khai trên tờ khai tháng 2/2010 là 12.530.543đ, nhưng số tự động trên KHBS là 61.793.367đ. Ai biết xin làm ơn giái thích giúp và có thể chỉ giúp tôi cách kê khai đúng trên phiên bản phần mềm HTKK 2.5.1. Cảm ơn tất cả mọi người rất nhiều!
TTTH

EM ko biêt sao ở đó cán bộ thuế lại ko nhận tờ khai. Như chỗ em thì em vẫn làm điều chỉnh trong tờ khai tháng 3 vào chỉ tiêu 35 và thêm phụ lục 01-3/GTGT. thuế chỗ em hướng dẫn khia bổ sung trong trường hợp mình phải nộp thuế GTGt còn vẫn đc khấu trừ thfi ko phải khai bổ sung mà điều chỉnh. Nếu như khai bổ sung thì trong phần khai bổ sung phải chọn kỳ tính thuế tháng 2 thì số liệu tự động nhảy sang