H
Mình là Kế toán Ban QLDA của chủ đầu tư.vừa rồi đối chiếu công nợ với nhà thầu không khớp do phát sinh vấn đề sau:
- phía Công ty mình đã nghiệm thu gói thầu của nhà thầu từ 2004 nhưng đến nay chưa có tiền thanh toán nên bên nhà thầu chưa xuất hóa đơn.vì vậy mình mới chỉ hạch toán số tiền tạm ứng cho nhà thầu.
- Bên nhà thầu chưa xuất hóa đơn nhưng họ đã ghi nhận doanh thu nên kế toán bên họ đã đối trừ khoản ứng trước và khoản phải thu bên Công ty mình.
Vì thế hai bên không đối chiếu được công nợ.Các bạn giúp mình với.Mình mới làm kế toán dự án chưa lâu nên không biết phải làm sao.Mình nghĩ ghi nhận như mìnhlà đúng vì bên kia chưa xuất hóa đơn nên ko có cơ sở hạch toán công nợ.
- phía Công ty mình đã nghiệm thu gói thầu của nhà thầu từ 2004 nhưng đến nay chưa có tiền thanh toán nên bên nhà thầu chưa xuất hóa đơn.vì vậy mình mới chỉ hạch toán số tiền tạm ứng cho nhà thầu.
- Bên nhà thầu chưa xuất hóa đơn nhưng họ đã ghi nhận doanh thu nên kế toán bên họ đã đối trừ khoản ứng trước và khoản phải thu bên Công ty mình.
Vì thế hai bên không đối chiếu được công nợ.Các bạn giúp mình với.Mình mới làm kế toán dự án chưa lâu nên không biết phải làm sao.Mình nghĩ ghi nhận như mìnhlà đúng vì bên kia chưa xuất hóa đơn nên ko có cơ sở hạch toán công nợ.