Hoá đơn tháng 12/08 kê thuế T1/09?

  • Thread starter thuyta
  • Ngày gửi
T

thuyta

Sơ cấp
24/1/08
6
0
1
Hà Nội
#1
Các bạn cho mình hỏi: Hoá đơn đầu vào T12 đã thanh toán T12/08 nhưng đến tháng 1/09 kê khai thuế thì có được khấu trừ thuế đầu vào không? Mình đang phân vân vì ko biết có bị sai năm tài chính không?
 
Hoa Mai

Hoa Mai

Thành viên thân thiết
25/2/05
141
0
16
36
Binh Duong
#2
Các bạn cho mình hỏi: Hoá đơn đầu vào T12 đã thanh toán T12/08 nhưng đến tháng 1/09 kê khai thuế thì có được khấu trừ thuế đầu vào không? Mình đang phân vân vì ko biết có bị sai năm tài chính không?

Vẫn được!
 
T

tucoi

Sơ cấp
7/6/08
24
0
0
Ha noi
#4
Cho mình hỏi hóa đơn VAT đầu vào của tháng 7/2009 chưa kê khai vào T7, giờ mình kê khai và khấu trừ bình thường vào tháng 9 như hóa đơn của tháng 9 có được không cả nhà?

Vì một số lý do của doanh nghiệp nên mình cố tình để lại một số hóa đơn từ tháng trước (ko kê khai vào tháng nhận hóa đơn) và kê khai vào những tháng sau (miễn là hóa đơn đó có thời gian trong vòng 6 tháng). Mình làm vậy có được không?
 
D

dungnt1959

Thành viên thân thiết
16/7/09
179
2
18
TP. HCM
#5
Các bạn cho mình hỏi: Hoá đơn đầu vào T12 đã thanh toán T12/08 nhưng đến tháng 1/09 kê khai thuế thì có được khấu trừ thuế đầu vào không? Mình đang phân vân vì ko biết có bị sai năm tài chính không?
Được 100% bạn à. Yên tâm nhé. Mời bạn tham khảo: Tại Điểm 1.2.c.5 Mục III Phần B Thông tư số 32/2007/TT-BTC (9/4/2007) của Bộ Tài chính hướng dẫn: “Trường hợp hóa đơn giá trị gia tăng hoặc chứng từ nộp thuế giá trị gia tăng đầu vào của hàng hóa, dịch vụ mua vào phát sinh trong tháng nhưng chưa kê khai kịp trong tháng thì được kê khai khấu trừ vào các tháng tiếp sau, thời gian tối đa là 03 tháng kể từ thời điểm kê khai của tháng phát sinh”.
 
B

bacbinhtieuthu

Sơ cấp
30/7/09
19
0
0
Q.Gò vấp - Tp.HCM
#6
Được 100% bạn à. Yên tâm nhé. Mời bạn tham khảo: Tại Điểm 1.2.c.5 Mục III Phần B Thông tư số 32/2007/TT-BTC (9/4/2007) của Bộ Tài chính hướng dẫn: “Trường hợp hóa đơn giá trị gia tăng hoặc chứng từ nộp thuế giá trị gia tăng đầu vào của hàng hóa, dịch vụ mua vào phát sinh trong tháng nhưng chưa kê khai kịp trong tháng thì được kê khai khấu trừ vào các tháng tiếp sau, thời gian tối đa là 03 tháng kể từ thời điểm kê khai của tháng phát sinh”.
thông tin 32 cũ rồi bạn ơi. thời gian tối đa là 06 kể từ tháng phát sinh chứng từ, hóa đơn bỏ sót. Bạn tham khảo thông tư 129/BTC ngày 26/12/2009 nhé!

c.8. Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.
 
ketoan4mat

ketoan4mat

Thành viên thân thiết
24/4/03
3,910
14
38
Sài Gòn đẹp lắm
#7
Các bạn cho mình hỏi: Hoá đơn đầu vào T12 đã thanh toán T12/08 nhưng đến tháng 1/09 kê khai thuế thì có được khấu trừ thuế đầu vào không? Mình đang phân vân vì ko biết có bị sai năm tài chính không?
c.8. ...Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.
thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng,
=> không fân biệt năm tài chính của hđơn.
 
K

ketoanweb84

Trung cấp
23/2/09
291
0
0
28
hn
#8
Cho mình hỏi hóa đơn VAT đầu vào của tháng 7/2009 chưa kê khai vào T7, giờ mình kê khai và khấu trừ bình thường vào tháng 9 như hóa đơn của tháng 9 có được không cả nhà?

Vì một số lý do của doanh nghiệp nên mình cố tình để lại một số hóa đơn từ tháng trước (ko kê khai vào tháng nhận hóa đơn) và kê khai vào những tháng sau (miễn là hóa đơn đó có thời gian trong vòng 6 tháng). Mình làm vậy có được không?
Được chứ bạn
Bên mình cũng thường xuyên giữ lại hóa đơn đầu vào để kê khai vào tháng sau mà. Lý do giữ lại thì vô vàn
Tất nhiên khi giải trình với bên thuế thì bao giờ cũng bảo là hóa đơn về muộn, cùng lắm thì bảo là kế toán bỏ sót. hehe
 
D

dungnt1959

Thành viên thân thiết
16/7/09
179
2
18
TP. HCM
#9
thông tin 32 cũ rồi bạn ơi. thời gian tối đa là 06 kể từ tháng phát sinh chứng từ, hóa đơn bỏ sót. Bạn tham khảo thông tư 129/BTC ngày 26/12/2009 nhé!
Bạn ơi, đối với các hóa đơn đầu vào lập trong năm 2008 thì chỉ được kê khai trễ 3 tháng thôi - áp dụng TT 32.
Ví dụ: ngày lập hóa đơn đầu vào tháng 12/2008, hạn chót kê khai là tháng 3/2009.

Còn TT 129, áp dụng cho các hóa đơn đầu vào lập tư 01/01/2009 trở đi.
Ví dụ: ngày lập hóa đơn đầu vào tháng 01/2009, hạn chót kê khai là tháng 6/2009.
 
K

ketoanweb84

Trung cấp
23/2/09
291
0
0
28
hn
#10
Bạn ơi, đối với các hóa đơn đầu vào lập trong năm 2008 thì chỉ được kê khai trễ 3 tháng thôi - áp dụng TT 32.
Ví dụ: ngày lập hóa đơn đầu vào tháng 12/2008, hạn chót kê khai là tháng 3/2009.

Còn TT 129, áp dụng cho các hóa đơn đầu vào lập tư 01/01/2009 trở đi.
Ví dụ: ngày lập hóa đơn đầu vào tháng 01/2009, hạn chót kê khai là tháng 6/2009.
Bạn ơi, tucoi đã ghi rõ là tháng 7/2009 rồi mà

Cho mình hỏi hóa đơn VAT đầu vào của tháng 7/2009 chưa kê khai vào T7, giờ mình kê khai và khấu trừ bình thường vào tháng 9 như hóa đơn của tháng 9 có được không cả nhà?
 
V

vu mai

Sơ cấp
6/10/09
12
0
0
HYCT
#12
Chào các anh chị!
E đang có một vấn đề chưa được tỏ lắm mong các anh chị giúp.
Trên tờ khai thuế GTGT tháng 01.09 của cty em như sau:
- Thuế GTGT kỳ trước chuyển sang: 686.330
- Thuế GTGT được khấu trừ trong kỳ: 186.103
- Thuế GTGT của HHDV bán ra: 227.373
Như vậy cuối kỳ em sẽ kết chuyển thuế GTGT được khấu trừ như sau:
Cách 1: Nợ TK133: 186.103
Có TK333: 186.103
Cách 2: Nợ TK133: 227.373
Có TK333: 227.373
Theo anh, chị cách nào đúng ah?
Cám ơn các anh, chị nhiều/
 
U

uocmoxanhbn2009

Thành viên thân thiết
28/9/09
123
0
16
bắc ninh
#13
Thuế GTGT

Chào các anh chị!
E đang có một vấn đề chưa được tỏ lắm mong các anh chị giúp.
Trên tờ khai thuế GTGT tháng 01.09 của cty em như sau:
- Thuế GTGT kỳ trước chuyển sang: 686.330
- Thuế GTGT được khấu trừ trong kỳ: 186.103
- Thuế GTGT của HHDV bán ra: 227.373
Như vậy cuối kỳ em sẽ kết chuyển thuế GTGT được khấu trừ như sau:
Cách 1: Nợ TK133: 186.103
Có TK333: 186.103
Cách 2: Nợ TK133: 227.373
Có TK333: 227.373
Theo anh, chị cách nào đúng ah?
Cám ơn các anh, chị nhiều/
Bây giờ đã là T10/09 rồi nên chắc bạn đã nộp tờ khai T1/09 rồi, vậy nên chắc bạn hỏi ở đây là cách kết chuyển thuế trên sổ kt phải ko?
Vậy cuối tháng 1/09 bạn còn được khấu trừ 645.060 nên bạn kết chuyển theo cách 2 là đúng rồi.
 
N

nguyendung1609

Sơ cấp
2/6/09
2
0
0
Ha noi
#14
Từ t7 tới tháng 9 mới 2 tháng vẫn khai vô tư. Kê khai trong vòng 6 tháng mà.
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.




Xem nhiều