Xử lý ghi sai hoá đơn trong trường hợp này?

  • Thread starter thahomeo
  • Ngày gửi
T

thahomeo

Guest
Anh chị góp ý cho e vấn đề này với ạ:
15/10 cty e có xuất 1 hoá đơn trị giá: 20.000.000 cho bên A, trong hợp đồng thể hiện như sau: Tổng giá trị trước thuế: 18.181.382, VAT: 1.818.138, Tổng cộng: 19.999.520 đ, làm tròn: 20.000.000, Bên A phải thanh toán cho bên em là: 20.000.000 cho hợp đồng đó.
Ngày 15/10/09 e xuất hoá đơn như sau: doanh thu bán hàng: 18.181.382, VAT: 1.818.138, tổng cộng: 20.000.000 (Hạch toán Nợ 131: 19.999.520
Có 511: 18.181.382, Có 333.1: 1.818.138)
Ngày 17/10/09 cty nhận đc khoản tiền chuyển của A: 20.000.000 Hạch
toán: Nợ 112: 20.000.000, Có 131: 20.000.000
vậy trong hoá đơn của em có sai sót, gây ra chênh lệch nợ và có trên 131.
Anh chị tư vấn giúp e có cần huỷ hoá đơn này không (mặc dù chưa kê khai thuế tháng 11, nhưg e đã xuất 1 tờ hoá đơn của tháng 11, nếu giờ viết lại sẽ nằm vào tháng 11, mai mốt làm tờ khai tháng 11 sẽ như thế nào?)
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
maytim83

maytim83

Cao cấp
23/7/09
303
2
16
Sông Thu êm đềm...
Anh chị góp ý cho e vấn đề này với ạ:
15/10 cty e có xuất 1 hoá đơn trị giá: 20.000.000 cho bên A, trong hợp đồng thể hiện như sau: Tổng giá trị trước thuế: 18.181.382, VAT: 1.818.138, Tổng cộng: 19.999.520 đ, làm tròn: 20.000.000, Bên A phải thanh toán cho bên em là: 20.000.000 cho hợp đồng đó.
Ngày 15/10/09 e xuất hoá đơn như sau: doanh thu bán hàng: 18.181.382, VAT: 1.818.138, tổng cộng: 20.000.000 (Hạch toán Nợ 131: 19.999.520
Có 511: 18.181.382, Có 333.1: 1.818.138)
Ngày 17/10/09 cty nhận đc khoản tiền chuyển của A: 20.000.000 Hạch
toán: Nợ 112: 20.000.000, Có 131: 20.000.000
vậy trong hoá đơn của em có sai sót, gây ra chênh lệch nợ và có trên 131.
Anh chị tư vấn giúp e có cần huỷ hoá đơn này không (mặc dù chưa kê khai thuế tháng 11, nhưg e đã xuất 1 tờ hoá đơn của tháng 11, nếu giờ viết lại sẽ nằm vào tháng 11, mai mốt làm tờ khai tháng 11 sẽ như thế nào?)

chỉ có chênh lệch 131 đồng thôi, khoản chênh lệch này ít mình nghĩ là không sao, không cần phải huỷ hoá đơn đâu bạn.Bạn tham khảo thêm các ý kiến khác nhé.:015:
 
ketoan4mat

ketoan4mat

Cao cấp
24/4/03
3,906
17
38
Sài Gòn đẹp lắm
chỉ có chênh lệch 131 đồng thôi, khoản chênh lệch này ít mình nghĩ là không sao, không cần phải huỷ hoá đơn đâu bạn.Bạn tham khảo thêm các ý kiến khác nhé.:015:
ch/lệch 480đ chứ. đưa nó vào thu nhập khác của Dn luôn cho xong thahomeo ơi:

Nợ 112: 20.000.000,
Có 131: 19.999.520
Có 711: 480
 
T

thahomeo

Guest
ch/lệch 480đ chứ. đưa nó vào thu nhập khác của Dn luôn cho xong thahomeo ơi:

Nợ 112: 20.000.000,
Có 131: 19.999.520
Có 711: 480

Nếu đặt trường hợp là ngược lại, mình là người nhận hoá đơn như thế này thì xử lý thế nào hả anh? E sợ kê khai thuế xong xuôi, đùng 1 phát họ bắt mình huỷ hoá đơn, xuất lại thì e không biết tính sao nữa
 
hoalan_chi

hoalan_chi

Cao cấp
Nếu đặt trường hợp là ngược lại, mình là người nhận hoá đơn như thế này thì xử lý thế nào hả anh? E sợ kê khai thuế xong xuôi, đùng 1 phát họ bắt mình huỷ hoá đơn, xuất lại thì e không biết tính sao nữa
Ko cần hủy,Lúc này thì viết tiếp 1 hóa đơn giảm hoặc tăng DT mấy trăm đồng đó thôi.Đọc phần kê khai thuế chị gửi cho em đó Mèo Hoang.


:036:
 
ketoan4mat

ketoan4mat

Cao cấp
24/4/03
3,906
17
38
Sài Gòn đẹp lắm
Nếu đặt trường hợp là ngược lại,..
thì mọi chuyện cũng ngược lại. 480đ sẽ là cphí của mình.

Nợ 331: 19.999.520,
Nợ 811: 480
Có 112: 20.000.000.

Vấn đề ở đây là con số ch/lệch nhỏ wá. Cquan thuế sẽ ko soi tới mức độ này đâu, e ko nên mất tgian với nhg chuyện như vậy wá.
Nếu muốn đề fòng thì đứng nghĩ tới cái hđơn gì nữa. cứ làm 1 cái fụ lục hợp đồng cho việc ch/lệch này, sau đó dựa vào Hđồng chính + fụ lục làm Thanh lý hđồng. là xong! Mọi thứ sẽ khớp.
 
Sửa lần cuối:
maytim83

maytim83

Cao cấp
23/7/09
303
2
16
Sông Thu êm đềm...
thì mọi chuyện cũng ngược lại. 480đ sẽ là cphí của mình.

Nợ 331: 19.999.520,
Nợ 811: 420
Có 112: 20.000.000.

Vấn đề ở đây là con số ch/lệch nhỏ wá. Cquan thuế sẽ ko soi tới mức độ này đâu, e ko nên mất tgian với nhg chuyện như vậy wá.
Nếu muốn đề fòng thì đứng nghĩ tới cái hđơn gì nữa. cứ làm 1 cái fụ lục hợp đồng cho việc ch/lệch này, sau đó dựa vào Hđồng chính + fụ lục làm Thanh lý hđồng. là xong! Mọi thứ sẽ khớp.

N811: 480 đồng chứ Anh nhỉ
 
T

tramima

Sơ cấp
Các bạn kế toán giàu kinh nghiệm ơi, giúp mình với:

Theo mục 18, điều I thông tư 13/2009/TT-BTC thì "Giảm 50% thuế suất thuế GTGT với các hàng hóa thuộc nhóm áp dụng thuế suất 10%: Ngành Kinh doanh khách sạn;..."
Công ty mình có kinh doanh nhà khách (nhà nghỉ). Mình cũng áp dụng thuế suất giảm 50%, vậy đúng hay sai???
Ai cho mình tư vấn với.

Tại sao mình đã suất hoá đơn giảm 50% thuế từ tháng 3 mà cơ quan thuế không ý kiến gì. Vậy mà tháng 09 họ lại có công văn nói mình kê khai sai?

Giúp mình với????
 
meotamthe87tp

meotamthe87tp

Guest
8/1/08
116
1
0
tphcm
thì mọi chuyện cũng ngược lại. 480đ sẽ là cphí của mình.

Nợ 331: 19.999.520,
Nợ 811: 480
Có 112: 20.000.000.

Vấn đề ở đây là con số ch/lệch nhỏ wá. Cquan thuế sẽ ko soi tới mức độ này đâu, e ko nên mất tgian với nhg chuyện như vậy wá.
Nếu muốn đề fòng thì đứng nghĩ tới cái hđơn gì nữa. cứ làm 1 cái fụ lục hợp đồng cho việc ch/lệch này, sau đó dựa vào Hđồng chính + fụ lục làm Thanh lý hđồng. là xong! Mọi thứ sẽ khớp.

Còn một chi tiết nữa a không để ý nè. Hoá đơn bạn thahomeo viết sai: DT+Vat khác với tổng cộng. 24.274.982+2.427.498 khác 26.703.000
 
ketoan4mat

ketoan4mat

Cao cấp
24/4/03
3,906
17
38
Sài Gòn đẹp lắm
Còn một chi tiết nữa a không để ý nè. Hoá đơn bạn thahomeo viết sai: DT+Vat khác với tổng cộng. 24.274.982+2.427.498 khác 26.703.000
trời . a chỉ muốn tr/đổi hướng g/quyết thôi e ơi.
ko lẽ bgiờ a lấy máy tính ra ktra lại mấy con số đó àh? :wall:
 
T

thahomeo

Guest
Bây giờ bên khách hàng có phản hồi với e về hoá đơn hôm trước, e giở hợp đồng ra xem thì thấy trong hợp đồng đã có dòng thế này:
-Tổng giá trị trước thuế: 18.181.382
VAT: 1.818.138
Tổng cộng: 20.000.000
(Trong khi đó: 18.181.382+1.818.138=19.999.520)
Vì thế mà trên hoá đơn e thể hiện giống y hệt như vậy. Họ đã chuyển khoản thanh toán cho bên e số tiền: 20.000.000.
E vẫn chưa liên lạc được với họ để tìm hướng giải quyết nhưng nếu trường hợp họ làm căng quá yêu cầu phải huỷ hoá đơn cũ và xuất hoá đơn mới thì liệu có cách nào thuyết phục họ không ạ. (Họ yêu cầu xuất hoá đơn mới cũng có cái lý của họ bởi nếu dùng số tiền: 20.000.000 suy ra số Doanh thu là: 18.181.818 và VAT: 1.818.182 sẽ chênh lệch tương ứng với số đã ghi trên hoá đơn)
 
ketoan4mat

ketoan4mat

Cao cấp
24/4/03
3,906
17
38
Sài Gòn đẹp lắm
e giở hợp đồng ra xem thì thấy trong hợp đồng đã có dòng thế này:
-Tổng giá trị trước thuế: 18.181.382
VAT: 1.818.138
Tổng cộng: 20.000.000
(Trong khi đó: 18.181.382+1.818.138=19.999.520)
Vì thế mà trên hoá đơn e thể hiện giống y hệt như vậy.
hđồng là sự thỏa thuận & đồng ý giữa 2 bên.
E lấy hđồng đã ký ra nói chuyện với họ.
Họ đã thanh toán xong tiền rồi thì bgiờ chính bên e là chủ động nắm cán mới đúng chứ, 2 bên fải hợp tác g/quyêt sao cho moi việc đc thuận tiện và dễ dàng nhất, ko lý nào họ lại đơn fương ycầu vô lý:
..(Họ yêu cầu xuất hoá đơn mới cũng có cái lý của họ bởi nếu dùng số tiền: 20.000.000 suy ra số Doanh thu là: 18.181.818 và VAT: 1.818.182 sẽ chênh lệch tương ứng với số đã ghi trên hoá đơn)

Cái lý của họ ở chỗ nào khi mà hđồng họ đã ký với e trước đó và hđơn e xuất cho họ đã khớp với nhau?.
 
VTM

VTM

Guest
14/10/05
5,506
81
48
TÂY NAM BỘ
hđồng là sự thỏa thuận & đồng ý giữa 2 bên.
E lấy hđồng đã ký ra nói chuyện với họ.
Họ đã thanh toán xong tiền rồi thì bgiờ chính bên e là chủ động nắm cán mới đúng chứ, 2 bên fải hợp tác g/quyêt sao cho moi việc đc thuận tiện và dễ dàng nhất, ko lý nào họ lại đơn fương ycầu vô lý:


Cái lý của họ ở chỗ nào khi mà hđồng họ đã ký với e trước đó và hđơn e xuất cho họ đã khớp với nhau?.

4mat nói như vậy là quá oke rồi đó bạn.
Đừng tự nhát mình chứ, phải tự tin với chính mình!
 
T

thahomeo

Guest
hđồng là sự thỏa thuận & đồng ý giữa 2 bên.
E lấy hđồng đã ký ra nói chuyện với họ.
Họ đã thanh toán xong tiền rồi thì bgiờ chính bên e là chủ động nắm cán mới đúng chứ, 2 bên fải hợp tác g/quyêt sao cho moi việc đc thuận tiện và dễ dàng nhất, ko lý nào họ lại đơn fương ycầu vô lý:


Cái lý của họ ở chỗ nào khi mà hđồng họ đã ký với e trước đó và hđơn e xuất cho họ đã khớp với nhau?.

Anh ơi đây là khách hàng thân thiết với công ty e, nên không thể giải quyết căng quá, biết là bên e nắm đằng cán nhưng lúc đầu hợp đồng là do bên e thảo, và họ có thể tin tưởng nên không kiểm tra nên mới dẫn đến sai sót như bây giờ. Có cách nào thuận tiện mà vẫn ôn hoà giải quyết vấn đề không a?
 
N

nguyen187

Guest
22/5/09
1
0
0
37
ha noi
trước bên tớ cũng gặp trường hợp như bạn!sai có một đồng mà phải chạy đi chạy lại để sửa sai vì tớ làm với bên NH CÔNG THƯƠNG.viết hoá đơn như vậy là sai bạn ah, nếu được bạn làm 1 cái biên bản huỷ hoá đơn đã giao cho họ,viết một hoá đơn mới đúng số tiền tổng cộng, số tiền dư ra theo hợp đồng bạn cho vào 711.nhớ thu lại hoá đơn cũ nha
 
meotamthe87tp

meotamthe87tp

Guest
8/1/08
116
1
0
tphcm
Bây giờ không thể xem ai đúng hay ai sai mà là giải quyết tình huống này chứ ạ, nếu không huỷ hoá đơn thì có thể làm cách như anh Ketoan4mat được không anh chị?
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA