Quỹ TM bị âm cuối T11 do rút TGNH ngày cuối tháng.

  • Thread starter ketoan4mat
  • Ngày gửi

8198 lượt xem

ketoan4mat

ketoan4mat

Thành viên thân thiết
24/4/03
3,910
14
38
Sài Gòn đẹp lắm
- 5h chiều ngày 30/11/2009, Rút TGNH nhập quỹ TM cty.
=>cuối ngày 30/11 thực tế quỹ TM sẽ là dương, nhưng vì 5h chiều nên chứng từ bên NH họ lại hạch toán sang ngày 01/12.
Mà nếu nghiệp vụ này cty chuyển sang ngày 01/12 hạch toán thì cuối T11 quỹ TM sẽ bị âm.

Vậy, Cách nào giải quyết việc này nhanh chóng và hợp lý các bác nhỉ?

Thân chào.
 
M

maihuuhieu

Thành viên thân thiết
24/11/09
59
0
0
TPHCM
bạn hạch toán tài khoản tiền đang chuyển đấy:
30/11 N111/C113
01/12 N113/C112
 
B

buikiem1980

Thành viên thân thiết
18/4/09
130
0
0
ho chi minh
truong hop này nếu cuối tháng 11 âm quỹ ít thì có thể không chi những hoá đơn chi trong tháng 11 mang sang đầu tháng 12 chi. còn nếu âm nhiều thì có thể hạch toán như maihuuhieu thay cung on ma.
 
Kế Toán Già Gân

Kế Toán Già Gân

Già mà ham
- 5h chiều ngày 30/11/2009, Rút TGNH nhập quỹ TM cty.
=>cuối ngày 30/11 thực tế quỹ TM sẽ là dương, nhưng vì 5h chiều nên chứng từ bên NH họ lại hạch toán sang ngày 01/12.
Mà nếu nghiệp vụ này cty chuyển sang ngày 01/12 hạch toán thì cuối T11 quỹ TM sẽ bị âm.

Vậy, Cách nào giải quyết việc này nhanh chóng và hợp lý các bác nhỉ?

Thân chào.
bạn hạch toán tài khoản tiền đang chuyển đấy:
30/11 N111/C113
01/12 N113/C112
Trường hợp bạn maihuuhieu trình bày, mình xin có ý kiến

1.- Hạch toán theo QĐ15 có thể dùng TK 113 - Tiền đang chuyển

Lưu ý Khi khóa số tháng 11 theo bút toán của bạn :
30/11 N111/C113

Thì TK 113 lại có số dư CÓ ---TK 113 : Không cho phép có số dư CÓ

2.- Trường hợp hạch toán theo QĐ48 thì lấy đâu ra TK 113 để hạch toán cho trường hợp của bác ketoan4mat vướng phải.

Đề xuất : giải quyết cho QĐ15 và 48 cho trường hợp này


Tạm dùng qua TK 3388

Ngày : 30/11 : Nợ 1111/Có 3388 : Rút tiền về nhập quỹ mà chứng từ chưa về

Ngày : 01/12 : Nợ 3388/Có 112 - Ngân hàng ra sổ phụ, giấy báo nợ

========
P/S :
To : bác ketoan4mat, bác có chơi trác em thì nói.

Ngân hàng nào cho đi chứng từ vào 5 giờ chiều vậy bác.
 
ketoan4mat

ketoan4mat

Thành viên thân thiết
24/4/03
3,910
14
38
Sài Gòn đẹp lắm
...
P/S :
To : bác ketoan4mat, bác có chơi trác em thì nói.

Ngân hàng nào cho đi chứng từ vào 5 giờ chiều vậy bác.
chơi bời gì đâu bác.
5h chiều, NH còn làm việc mà, 1số NH làm việc tới 7h tối. NV cty ra NH rút TM về nhập quỹ vẫn được mà.
Chỉ khác là kế toán cty hạch toán TM vào cuối tháng 11.
Còn bên NH nói là giờ đó fải hạch toán sang ngày sau (nghĩa là đầu T12).
 
La An

La An

thianan73@yahoo.com.vn
18/10/07
821
1
18
Cần thơ
cho em hỏi nếu sổ quỹ TM của cty bị âm 1 vài triều có sao ko mọi người , thuế có phạt hay sự lý làm sao
 
ketoan4mat

ketoan4mat

Thành viên thân thiết
24/4/03
3,910
14
38
Sài Gòn đẹp lắm
cho em hỏi nếu sổ quỹ TM của cty bị âm 1 vài triều có sao ko mọi người , thuế có phạt hay sự lý làm sao
Quỹ TM chỉ cần <0 là vô lý và có vấn đề rồi (em âm vài triệu luôn àh? :) ).
 
Kế Toán Già Gân

Kế Toán Già Gân

Già mà ham
cho em hỏi nếu sổ quỹ TM của cty bị âm 1 vài triều có sao ko mọi người , thuế có phạt hay sự lý làm sao
Con gái Út hỏi thế này chắc cho ăn mấy hèo quá. Khà khà khà
Các TK quỹ, kho (vốn bằng tiền) : không thể âm được, dù chỉ là 1 đồng
 
phong2v

phong2v

Thành viên thân thiết
Tạm dùng qua TK 3388

Ngày : 30/11 : Nợ 1111/Có 3388 : Rút tiền về nhập quỹ mà chứng từ chưa về

Ngày : 01/12 : Nợ 3388/Có 3388 - Ngân hàng ra sổ phụ, giấy báo nợ

========
P/S :
To : bác ketoan4mat, bác có chơi trác em thì nói.

Ngân hàng nào cho đi chứng từ vào 5 giờ chiều vậy bác.
Oáiiiiiiiiiiiii, trời ơiiiiiiiiiii, bác ơiiiiiiiiiiii :015::015::015:
 
FBI

FBI

*[Đẹp trai nhất web]*
2/7/08
274
5
18
Biết làm gì
- 5h chiều ngày 30/11/2009, Rút TGNH nhập quỹ TM cty.
=>cuối ngày 30/11 thực tế quỹ TM sẽ là dương, nhưng vì 5h chiều nên chứng từ bên NH họ lại hạch toán sang ngày 01/12.
Mà nếu nghiệp vụ này cty chuyển sang ngày 01/12 hạch toán thì cuối T11 quỹ TM sẽ bị âm.

Vậy, Cách nào giải quyết việc này nhanh chóng và hợp lý các bác nhỉ?

Thân chào.
Nếu là em thì em sẽ sửa số phiếu chi của ngày 30/11 sang thành ngày 01/12.
Đúng lúc tiền đã về theo Ngân hàng:dance2:
 
huong85

huong85

Talkative Girl
25/1/07
1,170
4
38
34
Vĩnh Phúc-Đồng Nai-Gò Vấp
chơi bời gì đâu bác.
5h chiều, NH còn làm việc mà, 1số NH làm việc tới 7h tối. NV cty ra NH rút TM về nhập quỹ vẫn được mà.
Chỉ khác là kế toán cty hạch toán TM vào cuối tháng 11.
Còn bên NH nói là giờ đó fải hạch toán sang ngày sau (nghĩa là đầu T12).
em làm chứng cho anh 4 mắt. ngân hàng ACB làm việc đến 19g nhưng từ sau 16g30 thì sẽ hạch toán vào ngày hôm sau, vì ngân hàng đã chốt sổ :015:
 
phong2v

phong2v

Thành viên thân thiết
Nếu là em thì em sẽ sửa số phiếu chi của ngày 30/11 sang thành ngày 01/12.
Đúng lúc tiền đã về theo Ngân hàng:dance2:
Nhưng khổ cái nhập tiền về và lại có nghiệp vụ phát sinh chi tiền mặt lớn hơn số tồn quỹ, nếu thế thì bị âm như bác chủ topic nói,
 
hoalan_chi

hoalan_chi

Thành viên thân thiết
Nhưng khổ cái nhập tiền về và lại có nghiệp vụ phát sinh chi tiền mặt lớn hơn số tồn quỹ, nếu thế thì bị âm như bác chủ topic nói,
Vậy có thể mượn tiền 1 người nào đó trong cty vào ngày 30/11 (mượn tạm để chi), rồi đền ngày 01 trả lại được ko nhỉ?
 
Tigon-ETC

Tigon-ETC

Gió bụi nhân gian
Vậy có thể mượn tiền 1 người nào đó trong cty vào ngày 30/11 (mượn tạm để chi), rồi đền ngày 01 trả lại được ko nhỉ?
Thường thì bây giờ người ta không chọn cách đấy. Theo cách của bác KTGG là hợp lý nhất
 
FBI

FBI

*[Đẹp trai nhất web]*
2/7/08
274
5
18
Biết làm gì
Nhưng khổ cái nhập tiền về và lại có nghiệp vụ phát sinh chi tiền mặt lớn hơn số tồn quỹ, nếu thế thì bị âm như bác chủ topic nói,
Hơ, em nghĩ là khi ngày 01/12 đã rút tiền gửi ngân hàng về thì số tiền đó phải lớn số tiền chi ở ngày 30/11 rồi chứ.
Nếu đã rút tiền về rồi mà vẫn chưa đủ chi cho ngày 30/11 thì ko có cách nào giải quyết cả

Ko biết em hiểu thế này có đúng ko

4h chiều Ngày 30/11: Quỹ còn 1.000.000
5h Chiều ngày 30/11: Rút tiền ở ngân hàng về là 10.000.000

Như vậy đến 5h chiều ngày 30/11 quỹ thực tế là 11.000.000

5h30 Chiều ngày 30/11: Cần phải chi cho khách hàng 5.000.000

Nhưng vì 10.000.000 rút về ở ngân hàng kia họ hạch toán sang ngày 1/12 nên Ngày 30/11 có tiền mà ko nhập quỹ để chi trong ngày 30/11 đc

Vậy ta chi nghiệp vụ 5.000.000 đ của ngày 30/11 sang ngày 1/12 là ok
 
phong2v

phong2v

Thành viên thân thiết
Hơ, em nghĩ là khi ngày 01/12 đã rút tiền gửi ngân hàng về thì số tiền đó phải lớn số tiền chi ở ngày 30/11 rồi chứ.
Nếu đã rút tiền về rồi mà vẫn chưa đủ chi cho ngày 30/11 thì ko có cách nào giải quyết cả

Ko biết em hiểu thế này có đúng ko

4h chiều Ngày 30/11: Quỹ còn 1.000.000
5h Chiều ngày 30/11: Rút tiền ở ngân hàng về là 10.000.000

Như vậy đến 5h chiều ngày 30/11 quỹ thực tế là 11.000.000

5h30 Chiều ngày 30/11: Cần phải chi cho khác hàng 5.000.000

Nhưng vì 10.000.000 rút về ở ngân hàng kia họ hạch toán sang ngày 1/12 nên Ngày 30/11 có tiền mà ko nhập quỹ để chi đc

Vậy ta chi nghiệp vụ 5.000.000 đ của ngày 30/11 sang ngày 1/12 là ok
Nói như bạn nói làm gì, nếu thế ko có tình huống này xảy ra,
 
FBI

FBI

*[Đẹp trai nhất web]*
2/7/08
274
5
18
Biết làm gì
Nói như bạn nói làm gì, nếu thế ko có tình huống này xảy ra,
Chỉ là 1 cách giải quyết vấn đề thôi bác :045:
Còn về hạch toán thì 3388 ổn rồi
 

Thành viên trực tuyến

  • Hongsmile1606
  • k46h5dhtm
  • liqin
  • myphamrv

Xem nhiều