Bảng CDPS cân nhưng Bảng CD kế toán không cân

  • Thread starter habang
  • Ngày gửi

5492 lượt xem

Đồng Hành

Đồng Hành

Trung cấp
Bảng CDPS cân nhưng Bảng CD kế toán không cân
Nguồn vốn nhỏ hơn TS
Dang gặp phải tình huống này
Bạn nào có kinh nghiệm mách gìm
Bạn kiểm tra dữ liệu từ CDPS vào Bảng cân đối kế toán đi.
Lấy Tài sản - nguồn vốn tìm ra số lệch khớp với số nào trên phần tài sản. Ngẫm nghĩ lại số đó xem nó ở mục nào??
Lưu ý các TK lưỡng tính có số dư bện nợ và bên có.
 
levanton

levanton

Thành viên thân thiết
Bảng CDPS cân nhưng Bảng CD kế toán không cân
Nguồn vốn nhỏ hơn TS
Dang gặp phải tình huống này
Bạn nào có kinh nghiệm mách gìm
Bạn gửi kèm file mới kiểm tra được. Nếu không gửi lên diễn đàn được, bạn gửi cho mình theo email tondonga@yahoo.com nhé
 
H

habang

Thành viên thân thiết
4/4/07
177
0
0
ha noi
Mình bị lệch số tiền là 26.223.333 ( Tài sản > NV)
Trong tháng mình có 2 NV phát sinh, mà 2 NV này có số tiền đúng bằng 26.223.333
NV1 : Mua bộ máy vi tính N242, 13311 - C 111: 8.080.000
NV2: Tha h toán phí QL & đảm bảo TS: N242 - C112 : 18.480.000
Phan bổ Bộ máy tính: N6423 - C242 : 336.667
Mình DK này có đúng ko nữa
 
Sửa lần cuối:
Đồng Hành

Đồng Hành

Trung cấp
Mình bị lệch số tiền là 26.223.333 ( Tài sản > NV)
Trong tháng mình có 2 NV phát sinh, mà 2 NV này có số tiền đúng bằng 26.223.333
NV1 : Mua bộ máy vi tính N242, 13311 - C 111: 8.080.000
NV2: Tha h toán phí QL & đảm bảo TS: N242 - C112 : 18.480.000
Phan bổ Bộ máy tính: N6423 - C242 : 336.667
Mình DK này có đúng ko nữa
Thế số dư ở tài sản dài hạn bạn đã vào chưa?
 
tinhbuonkt

tinhbuonkt

Mồ Côi Vợ
28/12/07
352
0
0
Nơi cuối chân trời
thì nếu không quan trọng thì gửi file lên mọi người giúp. Chứ không thấy biết đâu mà tìm.
 
H

hong86ht

Sơ cấp
14/5/08
9
0
0
33
cau giay ha noi
cả nhà ơi cho em hỏi em mới vào làm ở cty gần làm báo cáo tài chính rồi mà em không rõ, cty em chỉ phát sinh doanh thu là 8 740 000đ, thuế đầu ra là 752 000đ,
và chi phí điện thoại và fax tổng là 13 699 568đ thuế là 1 278 958đ, báo cáo tài chính năm trước chị kế toán lập ở bảng cân đối kế toán là
1. Tài sản ngắn hạn: 212.287.635
tiền mặt : 209.882.772
tài sản ngắn hạn khác: 2.407.863(thuế GTGT khấu trừ)
Tổng cộg tài sản là: 212.287.635
Vốn chủ sở hữu là 250.000.000
Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối là âm -37.712.365
năm nay em mới vào làm và em nhập các số liệu nhưng lại không khớp có anh chị nào giúp em với em đang cần lập báo cáo kế toán gấp vì cty chuyển sang cổ phần nên phải boá cáo cho các cổ đông không thì em chết mất
 
T

Trinh thuy Hanh

Sơ cấp
14/8/09
3
0
0
TT Chùa bộc
Bạn ơi, bảng cân đối kế toán năm trước của bạn không cân, với lại không rõ công ty bạn kinh doanh về loại gì mà vật liệu hàng hoá không có phát sinh, doanh thu có nhưng không hiểu giá vốn bạn xử lý thế nào (ngoại trừ công ty bạn sản xuất phần mềm, và 1 số lĩnh vực vô hình khác), chi phí lương cũng không....
Vậy bạn phải kiểm tra lại đã nhé.
Chúc bạn nhanh tìm được giải pháp.
 
H

hong86ht

Sơ cấp
14/5/08
9
0
0
33
cau giay ha noi
cty minh bên du lịch mà mình thấy bảng cân đối năm trước cân đấy chứ
còn năm nay cty thay đổi thu tục nen không thuê nhân viên nên không có chi pí lương chỉ có chi phí là điện thoại và fax thôi, va có ban duoc 1 tuor là gia vốn là 8 740 000đ, thuế đầu ra là 752 000đ
mình cũng không biết thế nào nữa đây, mong mọi người giúp đỡ
 
duyvinh

duyvinh

Thành viên thân thiết
19/5/07
1,261
74
48
Hà Nội
Mình bị lệch số tiền là 26.223.333 ( Tài sản > NV)
Trong tháng mình có 2 NV phát sinh, mà 2 NV này có số tiền đúng bằng 26.223.333
NV1 : Mua bộ máy vi tính N242, 13311 - C 111: 8.080.000
NV2: Tha h toán phí QL & đảm bảo TS: N242 - C112 : 18.480.000
Phan bổ Bộ máy tính: N6423 - C242 : 336.667
Mình DK này có đúng ko nữa
Nếu bạn làm phần mềm kế toán, thì mở công thức (hoặc gọi bên cài đặt phần mềm trợ giúp) xem lại tên tài khoản 242 có thể là công thức ghi TK là 2421 hoặc phần dữ liệu ghi là =No, bạn thử đổi lại +No xem sao. Vì nếu =No thì toàn bộ số phát sinh bên nợ ở BCĐPS sẽ được đưa vào phần TS trên BCĐKT, bên có cũng vậy, còn nêua +No thì hai bên sẽ bù trừ nhau chỉ lấy số dư.
 
V

vitvityeukieu

Sơ cấp
20/11/09
11
0
0
yen bai
Báo cáo tài chính năm trước đúng là đã cân rồi. Như vậy chỉ còn là phần phát sinh năm nay thôi nếu như phần doanh thu của bạn mình tạm tính thu bằng tiền mặt thì sẽ HT là: Nợ: 111 9. 492.000
có 5111: 8.740.000
Có 33311: 752.000
Chi phí điện thoại được tính vào chi phí của năm:
Nợ: 6422 13.699.568
Nợ 1331 1.278.958
Có 111 14.978.526
Cuối kỳ kết chuyển thuế VAT: Nợ 33311: 752.000
Có 1331: 752.000
Phần dư thuế VAT đầu vào còn lại: 526.958 sẽ được chuyển sang ký sau khấu trừ tiếp
Nếu giá vốn như bạn nói thì bạn hạch toán lỗ thôi mà vì rõ ràng bạn nói GV: 8.470.000 nhứng sao giá vốn lại có phần thuế là 752.000 hả bạn có nhầm không
 
T

tinhhoaketoan

Sơ cấp
30/10/09
3
0
0
36
Quang Ngai
Bảng CDPS cân nhưng Bảng CD kế toán không cân
Nguồn vốn nhỏ hơn TS
Dang gặp phải tình huống này
Bạn nào có kinh nghiệm mách gì
Mình cũng đã gặp trường hợp như bạn rồi, theo kinh nghiệm của mình thì bảng cân đối phát sinh rất quan trọng, bạn phải chắc chắn nó đúng thì mới làm bảng cân đối kế toán. Nếu bảng CĐPS cân rồi thì không lý gì mà bảng cân đối kế toán phần TS không bằng phần NV. nếu không bằng bạn kiểm tra lại một số tình huống sau. Thứ nhất là phần tạm ứng, đối tượng nào tạm ứng thì đối tượng đó phải thanh toán tạm ứng, nếu chọn sai mã đối tượng tạm ứng thì bảng CĐPS cân mà TS không bằng NV, thứ 2 là công nợ đòi hỏi phải theo dõi chính xác từng đối tượng vì nó có số dư nợ đồng thời là dư có nếu bạn nhầm đối tượng thì dễ dẩn đến bù trừ giữa nợ và có dẩn đến sai bản chất kế toán và tất nhiên sẽ làm NV không bằng TS. còn nhiều nguyên nhân nhỏ nữa nhưng trên đây là 2 nguyên nhân thường gặp nhất mong các bạn để ý.
 
L

LONGRIVER2902

Sơ cấp
3/10/06
43
2
8
q7, tp hcm
Bạn kiểm tra lại các tài khoản lẽ ra ko có số dư mà trên bảng cân đối phát sinh vẫn còn số dư. Vi dụ như 511, 711, 811 và cá tài khoản loại 6, ...
 
L

LONGRIVER2902

Sơ cấp
3/10/06
43
2
8
q7, tp hcm
Bảng CDPS cân nhưng Bảng CD kế toán không cân
Nguồn vốn nhỏ hơn TS
Dang gặp phải tình huống này
Bạn nào có kinh nghiệm mách gì
Mình cũng đã gặp trường hợp như bạn rồi, theo kinh nghiệm của mình thì bảng cân đối phát sinh rất quan trọng, bạn phải chắc chắn nó đúng thì mới làm bảng cân đối kế toán. Nếu bảng CĐPS cân rồi thì không lý gì mà bảng cân đối kế toán phần TS không bằng phần NV. nếu không bằng bạn kiểm tra lại một số tình huống sau. Thứ nhất là phần tạm ứng, đối tượng nào tạm ứng thì đối tượng đó phải thanh toán tạm ứng, nếu chọn sai mã đối tượng tạm ứng thì bảng CĐPS cân mà TS không bằng NV, thứ 2 là công nợ đòi hỏi phải theo dõi chính xác từng đối tượng vì nó có số dư nợ đồng thời là dư có nếu bạn nhầm đối tượng thì dễ dẩn đến bù trừ giữa nợ và có dẩn đến sai bản chất kế toán và tất nhiên sẽ làm NV không bằng TS. còn nhiều nguyên nhân nhỏ nữa nhưng trên đây là 2 nguyên nhân thường gặp nhất mong các bạn để ý.
Bạn nhằm rồi, Công nợ không chính xác đối tượng thì không liên quan gì đến cân đối kế toán cả. mà chỉ sai về dư nợ từng đối tượng thôi. Bạn xem lại kiến thức kế toán đi nhé
 
duyvinh

duyvinh

Thành viên thân thiết
19/5/07
1,261
74
48
Hà Nội
Bạn nhằm rồi, Công nợ không chính xác đối tượng thì không liên quan gì đến cân đối kế toán cả. mà chỉ sai về dư nợ từng đối tượng thôi. Bạn xem lại kiến thức kế toán đi nhé
Câu màu đỏ: Câu này kiêng lắm! đây là "nơi tình yêu kết thúc" đó! :004:

Tranh luận để tìm ra cách giải quyết. Kiến thức kế toán cũng rộng lắm, không đơn giản ai cũng biết hết, có cái mình biết, có cái bạn biết nên mới có diễn đàn để trao đổi, hy vọng mọi người vui vẻ tranh luận.
 
L

LONGRIVER2902

Sơ cấp
3/10/06
43
2
8
q7, tp hcm
Câu màu đỏ: Câu này kiêng lắm! đây là "nơi tình yêu kết thúc" đó! :004:

Tranh luận để tìm ra cách giải quyết. Kiến thức kế toán cũng rộng lắm, không đơn giản ai cũng biết hết, có cái mình biết, có cái bạn biết nên mới có diễn đàn để trao đổi, hy vọng mọi người vui vẻ tranh luận.
Theo mình câu nói đó là thẳng thắn thôi. Sẽ giúp cho bạn ấy tốt hơn. Nếu có lòng tự trọng cao thì sẽ giết chết cuộc đời của mình thôi bạn ạh. Nếu mình nói sai về kiến thức bạn vẫn có quyền nòi mình như thế, mình cảm ơn. Vui vẽ nhé
 
V

Vietlinhemc

Sơ cấp
16/4/08
7
0
0
Hà Nội
kíu mình với, cả nhà ơi, trường hợp của mình cũng giống habang, bảng cân đối phát sinh của minh thì cân nhung vào bảng cân đối kế toán thì bị lệch. Mọi nguời chỉ giùm cách với.
Mình đã làm thử theo cách đồng hành hướng dẫn và số tiền bị lệch đúng bằng số lỗ năm ngoái, sau khi chỉnh lại thì số bị lệch chỉ là số lẻ mấy trăm đồng, nó vẫn bị lệch, Mọi người giúp giùm tớ vụ này với. Cảm ơn mọi người trước nhá
 
Đồng Hành

Đồng Hành

Trung cấp
kíu mình với, cả nhà ơi, trường hợp của mình cũng giống habang, bảng cân đối phát sinh của minh thì cân nhung vào bảng cân đối kế toán thì bị lệch. Mọi nguời chỉ giùm cách với.
Mình đã làm thử theo cách đồng hành hướng dẫn và số tiền bị lệch đúng bằng số lỗ năm ngoái, sau khi chỉnh lại thì số bị lệch chỉ là số lẻ mấy trăm đồng, nó vẫn bị lệch, Mọi người giúp giùm tớ vụ này với. Cảm ơn mọi người trước nhá
Nếu bạn đã lên bảng cân đối số phát sinh mà đã cân thì bạn kiểm tra các số bạn nhập vào có bị lộn sốko nhé!
 
H

hoainam2129

Sơ cấp
4/8/09
22
0
0
Hà Nội
Số dư tài khoản 333

chào các bạn, mình có trường hợp như này mong mọi người cho ý kiến: mình lên sổ kế toán đã cân, nhưng còn TK 333 ko hiểu sao vẫn có số dư bên Có trong khi tất cả các khoản thuế phát sinh phải nộp (thuế Môn bài, thuế GTGT phải nộp,....) cty mình đã nộp đủ, tháng 12/2009 vẫn còn được khấu trừ chuyển sang tháng 1/2010.Kết quả hoạt động sxkd cả năm 2009 Lỗ nên ko phải nộp thuế TNDN. các bạn giúp mình giải quyết vướng mắc này nhé.thanks!
 

Thành viên trực tuyến

Không có thành viên trực tuyến.

Xem nhiều