Hướng dẫn làm bảng kê 05A/BK-TNCN

[chipdom]

Cho mình hỏi với: Minh làm ra một file để tính chỉ tiêu 08 sau đó mình copy vào bảng mẫu excel bảng kê rồi tải vào phần mềm sao các chỉ tiêu 15,16, 17 ko tự tính các bạn nhỉ. Giúp mình với:wall::wall::wall:

 

[huong85]

Cho mình hỏi với: Minh làm ra một file để tính chỉ tiêu 08 sau đó mình copy vào bảng mẫu excel bảng kê rồi tải vào phần mềm sao các chỉ tiêu 15,16, 17 ko tự tính các bạn nhỉ. Giúp mình với:wall::wall::wall:

Những cá nhân mà có ủy quyền QT thì bạn phải check vào ô QT PM sẽ tính ra 3 chỉ tiêu cuối
Nêu bạn không check PM sẽ hiểu là không QT mà chỉ kê khai thôi
Thân

 

[BE CHI]

Bạn phải kê vào 05A chứ,nhưng o cột tổng số tháng được khấu trừ thì bạn chỉ ghi số tháng thực tế người đó làm thôi,nếu ai làm hết tháng 12 có nghĩa là cột chỉ tiêu 10 bạn ghi 6
có ai có ý kiến khác không

Bạn ơi là bạn đã nhầm rồi. chỉ tiêu [10] là tổng số tháng giảm trừ người phụ thuộc- chứ không phải tổng số tháng được khấu trừ.
Vói mình khi làm QTT TNCN thì lao động có HĐ làm không đủ 6 tháng cuối năm thì không đánh dấu vào ô quyết toán tại CQCT. Nghĩa là cá nhân đó phải tự quyết toán. Trường hợp lao động vào làm việc sau tháng 07/2009 thì nếu họ yêu cầu và cung cấp đầy đũ chứng từ cần thiết thì mình sẽ giúp quyết toán hộ bằng cách làm giùm các bảng kê 09 và dĩ nhiên là làm xong giao cho cá nhân đó để họ ký tên và đi nộp CQT; còn nếu họ nghỉ trước tháng 12/2009 thì mình không nhận làm giúp.

 

[NGO THU NGA]

Các bác cho em hỏi.
Một người từ tháng 7 đén tháng 10 có 3 người phụ thuộc. Sang tháng 11 và 12 thì tăng thêm 1 người phụ thuộc nữa (tức từ t7-t10 số người phụ thuộc là 3, tháng 11 và tháng 12 số người phụ thuộc là 4) vậy phải kê khai thế nào trong mục 09 và 10 của bảng kê 5A, vì ở bảng kê đâu có tách ra từng tháng mà là tính gộp. hic

 

[lamtientung]

Các bác cho em hỏi.
Một người từ tháng 7 đén tháng 10 có 3 người phụ thuộc. Sang tháng 11 và 12 thì tăng thêm 1 người phụ thuộc nữa (tức từ t7-t10 số người phụ thuộc là 3, tháng 11 và tháng 12 số người phụ thuộc là 4) vậy phải kê khai thế nào trong mục 09 và 10 của bảng kê 5A, vì ở bảng kê đâu có tách ra từng tháng mà là tính gộp. hic

- Chỉ tiêu 9 là 4 và chỉ tiêu 10 là 20

 

[vunganhuyen]

Các bác chỉ giáo giúp, ở bảng kê 05A/KK- TNCN, em đã bấm chọn vào nút chọn Quyết toán tại CQCT như các bác hướng dẫn mà sao phần mềm vẫn không tự tính ra 3 chỉ tiêu 15, 16, 17. Tuy nhiên, khi đóng màn hình tờ khai 05/KK-TNCN, chọn lại vào mục Hỗ trợ in quyết toán thuế cho cá nhân thì mục thuế phải nộp lại được phần mềm tự động tính?
Có bác nào gặp vướng mắc như em không ạ? Hay tại phần mềm của em bị lỗi ạ?
Cảm ơn các bác nhiều

 

[mamamuci]

Chào mynhan,

Thí dụ của bạn đúng là phần mềm đã chia cho 6 tháng, vì theo quy định của thuế TNCN là tính bình quân năm nhưng do trong năm 2009 chỉ quyết toán 6 tháng cuối năm nên chỉ chia cho 6.
Thí dụ của bạn là chưa rõ ràng, tại sao ông này mới chỉ có làm 1 tháng mà lại khấu trừ thuế theo biểu lũy tiến (lũy tiến chỉ áp dụng cho HĐLĐ từ 3 tháng trở lên). Nếu thực chất ông này chỉ làm tại công ty bạn 1 tháng thì 11 tháng còn lại ông ta sẽ làm chõ khác hoặc không đi làm, vì vậy bản thân ông ta đã phát sinh thu nhập từ 2 nơi trở lên nên ông ta phải tự đi quyết toán. Trường hợp này bạn chỉ cần bỏ dấu chọn quyết toán trong phần mềm là được (công ty không quyết toán thay chỉ kê khai thôi). Chúc bạn sớm làm được. Thân ái.

 

[Va Anh Toi]

Các bác chỉ giáo giúp, ở bảng kê 05A/KK- TNCN, em đã bấm chọn vào nút chọn Quyết toán tại CQCT như các bác hướng dẫn mà sao phần mềm vẫn không tự tính ra 3 chỉ tiêu 15, 16, 17. Tuy nhiên, khi đóng màn hình tờ khai 05/KK-TNCN, chọn lại vào mục Hỗ trợ in quyết toán thuế cho cá nhân thì mục thuế phải nộp lại được phần mềm tự động tính?
Có bác nào gặp vướng mắc như em không ạ? Hay tại phần mềm của em bị lỗi ạ?
Cảm ơn các bác nhiều

Tích vào ô QTT tại cơ quan chi trả sau đó phải ghi lại, khi đó phần mềm sẽ tính toán hộ

 

[bnw2006]

Các bác chỉ giáo giúp, ở bảng kê 05A/KK- TNCN, em đã bấm chọn vào nút chọn Quyết toán tại CQCT như các bác hướng dẫn mà sao phần mềm vẫn không tự tính ra 3 chỉ tiêu 15, 16, 17. Tuy nhiên, khi đóng màn hình tờ khai 05/KK-TNCN, chọn lại vào mục Hỗ trợ in quyết toán thuế cho cá nhân thì mục thuế phải nộp lại được phần mềm tự động tính?
Có bác nào gặp vướng mắc như em không ạ? Hay tại phần mềm của em bị lỗi ạ?
Cảm ơn các bác nhiều

Hì hì, sao chưa thấy cảm ơn bạn Vaanhtoi?
Một ngày làm việc hiệu quả!
Thân,

 

[audible]

Khi kê khai biểu 05A/BK-TNCN các bạn chú ý :

1/ Cột ( 8 ) THU NHẬP CHỊU THUẾ :

là phần tổng thu nhập trong kỳ ( - ) chênh lệch tiền lương làm thêm giờ, ngày ( - ) tiền phụ cấp do quỹ bảo hiểm xã hội chi trả

2/ Cột ( 10 ) TỔNG SỐ THÁNG GIẢM TRỪ NGƯỜI PHỤ THUỘC :
là tổng của số tháng người phụ thuộc phát sinh trong kỳ
Giả sử ngày 01/01/09 kê khai 01 người và đến tháng 09/09 tiếp tục kê khai thêm 01 người ( mới sanh trong năm ) thì tổng số tháng là :
06 tháng + 04 tháng = 10 tháng ( điền vào cột 10 )


Ghi chú : Mặc dầu có gia hạn nộp báo cáo đến 31/05/2010 nhưng tiền thuế TNCN năm 2009 vẫn phải tính trước và nộp chậm nhất ngày 31/03/2010 ( chỉ gia hạn nộp báo cáo thôi mà :015: )

Chúc các bạn thành công !

 

[Dang Dinh Dien Thoan]

Cac ban oi, cho minh hoi ti nhe.
VPDD co 1 nhan vien vao lam viec tu thang 10/2009, luong tai VP co dong thue TNCN. Nhung tu thang 01 den thang 09/2009, nhan vien nay lam o cty cu nhung luong chua den muc phai dong thue. Truong hop nay, VP co the quyet toan thue TNCN cho nhan vien nay duoc khong? Neu duoc thi nhan vien nay can chuan bi giay to gi?

 

[huong85]

Cac ban oi, cho minh hoi ti nhe.
VPDD co 1 nhan vien vao lam viec tu thang 10/2009, luong tai VP co dong thue TNCN. Nhung tu thang 01 den thang 09/2009, nhan vien nay lam o cty cu nhung luong chua den muc phai dong thue. Truong hop nay, VP co the quyet toan thue TNCN cho nhan vien nay duoc khong? Neu duoc thi nhan vien nay can chuan bi giay to gi?

Lần sau bạn viết bài có dấu nhé

Nhân viên này có thu nhập tại 2 nơi họ sẽ tự quyết toán trên mẫu 09/KK

VPDD của bạn là đơn vị chi trả thu nhập thì vẫn kê khai phần đã chi trả và thuế đã khấu trừ lên TK 05 và các BK 05A hoặc 05B kèm theo. Nhưng không check vào ô quyết toán

 

[snowm5t5]

các bác cho hỏi nếu trong bảng 05A/KK chỉ tiêu 12 (Bảo hiểm bắt buộc) e không đưa số vào đó (lý do là vì khi chi tiết thu nhập từng tháng phần thu nhập chịu thuế e trừ ra khoản BHXH, BHYT rồi ạ) thì Thuế có ý kiến gì về bảng kê không nhỉ?E kê thu nhập như vậy từng tháng nên giờ chỉ tổng lại đưa số vào nên lười tách số BHXH, BHYT đã trừ rồi ra thôi ạ.

Trường hợp mình cũng giống như bạn nhưng nếu bạn lười k tách BH ra thì không được đâu, thuế làm thế là bắt buộc mình phải tách bảo hiểm ra mà.Chẳng thà bây h mình cực tí hơn là sau này bị phạt.Cố lên nào!

 

[snowm5t5]

Mình đang thắc mắc một số vấn đề nhỏ. có ai đó giúp mình với. Ở Cty mình có vài người làm việc từ đầu năm đến tháng 7, 8 nghỉ việc. vậy trường hợp này thì nhập vào biểu mẫu 05A, hay 05B. họ đều ký hợp đồng dài hạn với cty.

Là 05AKK chứ vì họ là nhân viên có ký HĐ trên 3tháng mà, nhưng trong phần mềm QT k được check vào phần "Quyết toán Tại CQCT" thôi!

 

[vunganhuyen]

Tích vào ô QTT tại cơ quan chi trả sau đó phải ghi lại, khi đó phần mềm sẽ tính toán hộ

Cảm ơn bác VA ANH TOI đã trả lời giúp ạ, cũng cảm ơn bác Bwn đã nhắc nhở, bây giờ em mới vào mạng để xem.
Phiền bác VA ANH TOI có thể giúp em giải đáp thêm một thắc mắc không ạ, ở BK05/KK-TNCN, chỉ tiêu 8 (Tổng TNCN trả cho cá nhân) và chỉ tiêu 9 (Tổng TNCN trả cho cá nhân thuộc diện khấu trừ) phải khác nhau chứ đúng không ạ, em có đọc cái hướng dẫn trong phần mềm nhưng vẫn không hiểu.
Em mạo muội cho rằng chắc nó sẽ khác nhau ở các khoản không chịu thuế như trợ cấp BHXH trả cho người lao động, chênh lệch tiền làm thêm giờ ...
Em làm mấy ví dụ rồi thì thấy phần mềm tự động nhảy hai chỉ tiêu này toàn bằng nhau thôi ạ.
Các bác thương thì thương cho trót, giải đáp thắc mắc giúp em với ạ.
Em cảm ơn các bác nhiều

 

[snowm5t5]

Kế toán già gân ơi! làm cách để đưa cả màn hình ví dụ đó lên diễn đàn vậy, chỉ cho mình với!Mình cũng có nhiều điều thắc mắc của phần mềm mà k diễn giải thành lời được.Thanks

 

[snowm5t5]

Cảm ơn bác VA ANH TOI đã trả lời giúp ạ, cũng cảm ơn bác Bwn đã nhắc nhở, bây giờ em mới vào mạng để xem.
Phiền bác VA ANH TOI có thể giúp em giải đáp thêm một thắc mắc không ạ, ở BK05/KK-TNCN, chỉ tiêu 8 (Tổng TNCN trả cho cá nhân) và chỉ tiêu 9 (Tổng TNCN trả cho cá nhân thuộc diện khấu trừ) phải khác nhau chứ đúng không ạ, em có đọc cái hướng dẫn trong phần mềm nhưng vẫn không hiểu.
Em mạo muội cho rằng chắc nó sẽ khác nhau ở các khoản không chịu thuế như trợ cấp BHXH trả cho người lao động, chênh lệch tiền làm thêm giờ ...
Em làm mấy ví dụ rồi thì thấy phần mềm tự động nhảy hai chỉ tiêu này toàn bằng nhau thôi ạ.
Các bác thương thì thương cho trót, giải đáp thắc mắc giúp em với ạ.
Em cảm ơn các bác nhiều

Chắc chắn là khác nhau chứ, nhưng k phải khác nhau như điều bạn nói mà khác nhau là : [08] Tổng TNCT trả cho cá nhân là tổng thu nhập của tất tần tật các khoản thu nhập đã trả cho người lao động của 6T cuối năm,
còn [09] Tổng TNCT trả cho cá nhân thuộc diện khấu trừ thuế : là bạn chỉ tổng hợp thu nhập của các cá nhân có phát sinh khấu trừ thuế thôi.
Vídụ nhé :
Tổng thu nhập 6T cuối năm là :300.000.000 (của 10 người) vào mục [08]
Trong đó chỉ có tổng thu nhập có 5 người bị khấu trừ thuế là : 150.000.000 vào mục [09].
Mình nói thế có hiểu k nhỉ???

 

[mkhn]

cách khai mẫu số 05/BK-TNCN

Cơ quan chi trả thu nhập chỉ khai đến chỉ tiêu số 14 trên BK 05A đối với truờng hợp lao động chỉ nhận thu nhập tại đơn vị mình nhưng không uỷ quyền cho đơn vị Quyết toán thuế hộ có đúng không.

 

[BE CHI]

Cơ quan chi trả thu nhập chỉ khai đến chỉ tiêu số 14 trên BK 05A đối với truờng hợp lao động chỉ nhận thu nhập tại đơn vị mình nhưng không uỷ quyền cho đơn vị Quyết toán thuế hộ có đúng không.

Đúng đấy bạn ạ. Nhưng ở CQ mình thì nếu LĐ làm đủ 6 tháng cuối năm 2009; chỉ nhận thu nhập duy nhất ở CQ & có tổng thu nhập chịu thuế lớn hơn 24 triệu thì đều cho làm Giấy ủy quyền để CQ quyết toan hộ.

 

[vudao02]

kê khai thuế thu nhập cá nhân

Em giờ mới làm kê khai thuế TNCN lần đầu nên không biết phải kê khai thế nào. Công ty em các tháng, quý trước đều chưa kê khai cả
Giờ mới bắt đầu quyết toán thuế TNCN năm 2009
Công ty em là công ty thuơng mại
Thế giờ em quyết toán theo mẫu 05KK đúng không ạ
Và em phải khai tất cả nhân viên trong công ty hay chỉ khai những người phải chịu thuế TNCN thôi a
Anh chị nào biết thi chỉ giùm em
Thanks!