P
Chi phí thuê kho cty em trả trước bên cho thuê mỗi lần theo từng quý, và cứ đầu mỗi quý kế toán sẽ hạch toán một bút toán trả trước N142/111 = 3X. sau đó cuối mỗi tháng kế sẽ phân bổ dần vào chi phí N642/142.
Trong Quý I, vào tháng 1 kế toán cũ của cty không làm bút toán trích trước mà đến tháng sau (tháng 2) mới làm, nhưng trong sổ sách của tháng 1 lại thấy có định khoản N642/142 = X, như vậy thì có vô lý không vì bên nợ TK 142 trong tháng 1 chưa có gì hết làm sao phân bổ sang TK 642 được, nhưng nếu lỡ kế toán đó làm thế rồi và nếu không được chấp nhận thì điều chỉnh thế nào đây?
Trong Quý I, vào tháng 1 kế toán cũ của cty không làm bút toán trích trước mà đến tháng sau (tháng 2) mới làm, nhưng trong sổ sách của tháng 1 lại thấy có định khoản N642/142 = X, như vậy thì có vô lý không vì bên nợ TK 142 trong tháng 1 chưa có gì hết làm sao phân bổ sang TK 642 được, nhưng nếu lỡ kế toán đó làm thế rồi và nếu không được chấp nhận thì điều chỉnh thế nào đây?