Ðề: Cách kê khai thuế GTGT hàng tháng
Cả nhà ơi em chân ướt chân ráo mới vào nghề mong mọi người chỉ giúp, em có một số vđ cần tham khảo các bậc tiền bối như sau:
1, hóa đơn tiền nước có tiền hàng: 48.695, thuế gtgt (5%) 2.435, phí bảo vệ MT : 4.870. Như các bác đã tranh luận về phí xăng dầu, em nghĩ phí này cũng tương tự, vậy khi em kk gtri hhdv mua vào = tiền hàng + phí bảo vệ MT và đánh lại thuế suất thỳ phần mềm báo lỗi .
==> Em kê khai tiền hàng có thuế suất 5%, và thêm 1 dòng dưới phí bảo vệ mt thuế suất 0% hay là không kê thêm dòng này mà ghi vào phần chú thích " 4.870 phí bảo vệ MT" ???
Kê như thế nào thỳ chính xác ah?
2, Hóa đơn tháng 2 chưa kê khai, em kê khai vào tháng 3 có được không ah ? Nhưng trên hóa đơn này không có ghi thời gian, mà khi nhập htkk cần có dd/mm/yyyy thỳ em phải làm thế nào ah ? ( mình gọi lại bên bán để tra lại ngày hay tự điền ngày nào đó ah??)
3, Tháng 03/2012 DN có bán một ô tô thuộc sở hữu của DN đã khấu hao hết tháng 8/2010 , vậy kê khai như thế nào ah ?
Nếu trường hợp chưa khấu hao hết thỳ xử lý như thế nào ah?
((
