T
Em có vấn đề này xin cầu cứu các anh chị : nếu công ty bị truy thu thuế (GTGT) với số tiền 1.000.000đ T10/05, thì số tiền này mình hạch toán sổ sách thế nào và có thể hiện nó trên tờ khai TGTGT hàng tháng ko?.
Tran Thi Thanh Tra nói:Em có vấn đề này xin cầu cứu các anh chị : nếu công ty bị truy thu thuế (GTGT) với số tiền 1.000.000đ T10/05, thì số tiền này mình hạch toán sổ sách thế nào và có thể hiện nó trên tờ khai TGTGT hàng tháng ko?.
Theo em nghĩ thì phải N4212 / C3331 chứ bác.Sangvo nói:N 4211 / C 3331
Không được đưa tiền truy thu thuế vào chi phí.
Cho Mina hỏi, tại sao bạn lại bị truy thu khoản thuế này, nếu như khoản thuế này bạn xuất thiếu cho bên bán thì bạn có thể ghi bổ sung mà. Tiền thuế truy thu này có phải là truy thu lúc quýêt toán không hay đang trong tháng?Tran Thi Thanh Tra nói:Em có vấn đề này xin cầu cứu các anh chị : nếu công ty bị truy thu thuế (GTGT) với số tiền 1.000.000đ T10/05, thì số tiền này mình hạch toán sổ sách thế nào và có thể hiện nó trên tờ khai TGTGT hàng tháng ko?.
Nguyễn Bình nói:To Sangvo
TK 421 dùng để hạch toán trong trường hợp Cty kinh doanh có lãi. Cho mình hỏi nếu trong trường hợp công ty không có lãi thì mình hạch toán khoản truy thu thuế ấy vào đâu?
Nguyễn Bình nói:To Sangvo
Nếu cty kinh doanh không có lãi thì bạn có thể sử dụng các quỹ của cty trích lập để chi hoặc bạn treo tạm ở TK 3388
Bạn có thể nói rõ hơn cho mình biết về cách định khoản trong trường hợp bị truy thu thuế GTGT và thuế TNDN được không?
Cám ơn bạn trước.
Nguyễn Bình nói:To Sangvo
Nếu cty kinh doanh không có lãi thì bạn có thể sử dụng các quỹ của cty trích lập để chi hoặc bạn treo tạm ở TK 3388
Bạn có thể nói rõ hơn cho mình biết về cách định khoản trong trường hợp bị truy thu thuế GTGT và thuế TNDN được không?
Cám ơn bạn trước.
Bạn nên gõ bằng tiếng việt nhé.mydream1507 nói:khi bi truy thu thi dinh khoan N421/ C3331,C3334 vay con bi phat thi sao co phai N421/C3338 khong? khi duoc giam phat thi sao ?
hangntt nói:Truy thu thuế GTGT : 4.000.000
Phạt 01 lần thuế GTGT: 4.000.000
Truy thu thuế TNDN: 30.500.000
Phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực kế toán : 1.000.000
Mình hạch toán là:
N421/C111:39.500.000 ( 4.000.000+4.000.000+30.500.000+1.000.000 )
Như vậy đã đúng chưa?
Hay hạch toán là:
N421/C3331:4.000.000.+4.000.000
N421/C334: 30.500.000
N421/111: 1.000.000
N3331/C111: 4.000.000+4.000.000
N334/C111: 30.500.000