cân đối tài khoản

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi nhung_kt_tlc, 17 Tháng một 2006.

2,484 lượt xem

  1. nhung_kt_tlc

    nhung_kt_tlc Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    21
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    Các bác giúp em vụ này với'
    Từ tháng trước Cty em nhập linh kiện ( một phần để bán một phần để văn phòng dùng) khi nhập thì em cho hết vào tk 156 hàng hoá.
    Nợ 156
    Có 111
    sang tháng sau lắp thành máy văn phòng sử dụng, em định khoản thế này:
    Nợ 153
    Có 156
    Nợ 153
    Có 642 Vì em đưa hết vào chi phí QLDN
    Nhưng đến khi cân đối tài khoản thì nó lại thừa ra đúng số tiền chuyển từ 156 sang 153. Em chẳng hiểu thế nào nữa.:wall:
    Mong các bác giúp em xử lý nó với.
    Cảm ơn các bác rất nhiều.
     
    #1
  2. hoangaccounting

    hoangaccounting To put one's family first

    Bài viết:
    837
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    HCMC
    Trùi ui bác định khoản thế thì nó dư 153 ra là điều tất nhiên mà. Phải là:
    N.153/C.156
    N.642/C.153
     
    #2
  3. ng_huy82

    ng_huy82 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    12
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Vũng tàu
    Gửi Nhung !!!
    Đưa vào có 642 đâu phải là tăng phí mà là giảm phí mà bạn ???
    Phải hạch toán như bạn Hoang mới đúng kìa.
     
    #3
  4. duyduong3d

    duyduong3d Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    17/164c nguyendu
    Sao bạn lại đưa vào CPQL DN là Có 642, TK chi phí thì phải nằm bên Nợ chứ, tháng trước bạn hạch toán N 156/C111 thì tháng sau nếu có xuất dùng thì chỉ cần hạch toán N 642/C156 là được rồi ,còn nếu muốn chuyển qua TK 153 để quản lý thì bạn phải hạch toán N 642/C 153 chứ sao lại là N153/C642. Bạn xem lại có đúng ko nhé!
     
    #4
  5. nhung_kt_tlc

    nhung_kt_tlc Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    21
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    Sorry các bác. Đúng là em lập đk
    Nợ 642
    Có 153
    Nhưng mà nó vẫn không tài nào cân đối được.
     
    #5
  6. Le Anh Thu

    Le Anh Thu Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    36
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Bạn thử xem lại khoản từ TK C156 chuyển sang TKN 153 có cân bằng về số tiền chưa, bởi nếu chưa đúng thì khoản thừa hay thiếu bên 153 khi chuyển vào Cphí sẽ không cân bằng đc, bạn có phân bổ công cụ dụng cụ ấy không?. Bạn xem lại đi nhé!!
     
    #6
  7. hoangaccounting

    hoangaccounting To put one's family first

    Bài viết:
    837
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    HCMC
    Nếu như bạn định khoản như thế thì tôi chắc chắn rằng kết quả sẽ đúng. Bạn hãy kiểm tra lại số tiền, cách kết chuyển của bạn xem, biết đâu nó sai ổ chỗ khác mà ko phải chỗ định khoản vừa rồi trên BCĐ có rất nhiều TK mà. Bạn đã kết chuyển 642 ===> 911 ===> 421 chưa vậy? Có thể nó sai từ chỗ này đấy. :food-smil
     
    #7
  8. nhung_kt_tlc

    nhung_kt_tlc Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    21
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    Mà cho em hỏi luôn. Lập đk như của em thì nó có ảnh hưởng gì đến tk 632 không. Vì khi em chuyển từ N153 sang C156 thì đồng thời cũng ghi N632. Như vậy có sai hay không.
     
    #8
  9. hoangaccounting

    hoangaccounting To put one's family first

    Bài viết:
    837
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    HCMC
    Tất nhiên là bạn cũng phải đồng thời ghi nhận giá vốn rồi.
    Bạn tham khảo ở topic này sẽ rõ ===> http://webketoan.com/forum/showthread.php?t=13010
    :food-smil
     
    #9
  10. Hồ Lan

    Hồ Lan Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    659
    Đã được thích:
    3
    Nơi ở:
    Q8, tpHCM
    To Nhung

    Chắc bạn nhầm phải không, đưa vào CPQL thì phải là N642, mà khi xác định nó rồi thì C153.
     
    #10
  11. Classy

    Classy Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    50
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    HCMC
    Bạn ghi nợ 632 vậy ghi có cái gì vậy ?
    bạn nhập linh kiện về để dùng mà sao lại ghi Nợ 632 được
    chỉ ghi nợ 632 cho số hàng bạn bán ra thôi nhé vì số hàng bạn sử dụng đã dưa vào Nợ 642 rồi(theo định khoản của bạn)
    cheer
     
    #11
  12. PHIHUNGVN

    PHIHUNGVN Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,394
    Đã được thích:
    11
    Nơi ở:
    HANOI
    Phần nào chuyển sang làm CCDC thì bạn hạch toán sang 642
    Phần nào dùng để bán hàng thì bạn hạch toán sang 632
     
    #12

Chia sẻ trang này