T
Chào các bạn, các bạn cho mình hỏi, công ty minh mới thành lập, trong quí chưa phát sinh doanh thu nhưng có phát sinh chi phí là tiền lương và tiền ăn trưa và tiền nộp thuế môn bài, hôm qua mình có lên Chi cục Thuế nộp tờ khai, trong tờ khai thuế TNDN tạm tính mẫu 01A/TNDN
ở chỉ tiêu [10] DT phát sinh trong kỳ mình để trống
ở chỉ tiêu[11] chi phí phát sinh trong kỳ mình viết : 26.500.000
ở chỉ tiêu[12] Lợi nhuận phát sinh trong kỳ mình viết (26.500.000)
ở chỉ tiêu [16] Thu nhập chịu thuế mình viết (26.500.000)
ơ chỉ tiêu [17]Thuế suất thuế TNDN mình viết 0,000
Và mình nghĩ khai như thế là đúng, thế nhưng chị nhân viên bên cơ quan thuế tiếp nhận tờ khai của mình lại bảo về làm lại và viết lại tất cả các chỉ tiêu là số 0( hoặc để trống) vì theo như chị ấy giải thích thì "chưa phát sinh doanh thu thì không được viết chi phí"???, và mình đã làm theo chị ấy nộp bản tờ khai trắng.
Các bạn cho mình hỏi cách của chị nhân viên bên thuế hướng dẫn mình như vậy có đúng không? hay mỗi cơ quan thuế áp dụng cách khai khác nhau? Liệu chỉ tiêu [11] mình để trống không viết gì, mà trong khi đó cty mình đã bỏ ra chi phí như trên để hoạt động thì đến quí nào phát sinh doanh thu mình mới được ghi chỉ tiêu [11} bằng cách cộng lại các chi phí từ trước để tính ra thuế TNDN?
Mình mới làm lần đầu còn bỡ ngỡ quá, chỉ lo sau này quyết toán cơ quan thuế lại bảo đã không khai chi phí thì không được tính( vì có gì làm chứng bằng lời nói của chị nhân viên thuế hướng dẫn mình đâu nhỉ). Mình lo quá, chỉ sợ bỏ sót chi phí của công ty. Các bạn giúp đỡ giải thích giúp mình nhé.
ở chỉ tiêu [10] DT phát sinh trong kỳ mình để trống
ở chỉ tiêu[11] chi phí phát sinh trong kỳ mình viết : 26.500.000
ở chỉ tiêu[12] Lợi nhuận phát sinh trong kỳ mình viết (26.500.000)
ở chỉ tiêu [16] Thu nhập chịu thuế mình viết (26.500.000)
ơ chỉ tiêu [17]Thuế suất thuế TNDN mình viết 0,000
Và mình nghĩ khai như thế là đúng, thế nhưng chị nhân viên bên cơ quan thuế tiếp nhận tờ khai của mình lại bảo về làm lại và viết lại tất cả các chỉ tiêu là số 0( hoặc để trống) vì theo như chị ấy giải thích thì "chưa phát sinh doanh thu thì không được viết chi phí"???, và mình đã làm theo chị ấy nộp bản tờ khai trắng.
Các bạn cho mình hỏi cách của chị nhân viên bên thuế hướng dẫn mình như vậy có đúng không? hay mỗi cơ quan thuế áp dụng cách khai khác nhau? Liệu chỉ tiêu [11] mình để trống không viết gì, mà trong khi đó cty mình đã bỏ ra chi phí như trên để hoạt động thì đến quí nào phát sinh doanh thu mình mới được ghi chỉ tiêu [11} bằng cách cộng lại các chi phí từ trước để tính ra thuế TNDN?
Mình mới làm lần đầu còn bỡ ngỡ quá, chỉ lo sau này quyết toán cơ quan thuế lại bảo đã không khai chi phí thì không được tính( vì có gì làm chứng bằng lời nói của chị nhân viên thuế hướng dẫn mình đâu nhỉ). Mình lo quá, chỉ sợ bỏ sót chi phí của công ty. Các bạn giúp đỡ giải thích giúp mình nhé.
