Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

[proboy1011]

Re: Ðề: Re: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Thanks bạn nhiều, mình cũng đang mong chờ các anh chị chỉ giáo mình đây
Nice weekend hen!

Vấn đề này đã có câu trả lời

Căn cứ theo khoản 2, điều 3, thông tư 123 về Thuế TNDN:

Kỳ tính thuế được xác định theo năm dương lịch. Trường hợp doanh nghiệp áp dụng năm tài chính khác với năm dương lịch thì kỳ tính thuế xác định theo năm tài chính áp dụng. Kỳ tính thuế đầu tiên đối với doanh nghiệp mới thành lập và kỳ tính thuế cuối cùng đối với doanh nghiệp chuyển đổi loại hình doanh nghiệp, chuyển đổi hình thức sở hữu, sáp nhập, chia tách, giải thể, phá sản được xác định phù hợp với kỳ kế toán theo quy định của pháp luật về kế toán.

 

[mocyen87]

Ðề: Re: Ðề: Re: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Thanks bạn proboy1011, mình đang phân vân giữa 2 vấn đề:
1/ Bây giờ nộp BCTC và quyết toán 2012 trước rồi tiếp tục nộp quyết toán 2013.
2/ Gộp luôn cả 2 năm vào BC quyết toán năm 2013 rồi nộp mà không có công văn.
Không biết lỗi nào nặng hơn lỗi nào ?
Anh chị hay các bạn có cách nào hay hơn thì cứu em nó với.
Thanks cả nhà nhiều!

 

[Yen Hoang]

Ðề: Re: Ðề: Re: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào các bạn, tóm lại các bạn đi tập huấn quyết toán thuế TNDN năm 2013.với doanh nghiệp hoạt đông đủ 12 tháng (DT 2012 dưới 20tỷ) thì từ 1/7 xác định thuế 20% và 6 tháng ĐN áp dụng 25%, Thì xác định thuế TNDN theo tỷ lệ doanh thu hay thu nhập chịu thuế bình năm/12 tháng x 6 tháng

 

[stra123]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Cảm ơn bạn nhiều nhưng mình có cần làm bút toán kết chuyển không? nếu có thì làm như thế nào vậy bạn????mình đang rối đây...

Cảm ơn anh nhiều, nhưng em không biết có làm bút toán định khoản không , anh chỉ cụ thể giúp em với

 

[tailel]

Ðề: Re: Ðề: Re: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chào các bạn, tóm lại các bạn đi tập huấn quyết toán thuế TNDN năm 2013.với doanh nghiệp hoạt đông đủ 12 tháng (DT 2012 dưới 20tỷ) thì từ 1/7 xác định thuế 20% và 6 tháng ĐN áp dụng 25%, Thì xác định thuế TNDN theo tỷ lệ doanh thu hay thu nhập chịu thuế bình năm/12 tháng x 6 tháng

Khi xác định thuế TNDN áp dụng TSuất 20% Thì lấy Doanh thu 6 tháng cuối năm/ Tổng doanh thu trong năm x Thu nhập chịu thuế TNDN

 

[curua 85]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Chuyển số lỗ của năm 2012 sang năm 2013 trước rồi mới tính thuế TNDN năm 2013 chứ bạn? Chuyển lỗ sang mà hết thu nhập năm 2013 thì không phải tính, nộp thuế TNDN.

Nhưng bạn ơi trên bảng cân đối số phát sinh thì tài khoản 421 không bù trừ mà vẫn còn dư Bên có và trên Báo cáo KQHĐKD tổng lợi nhuận kế toán trước thuế vẫn lãi mà? Bạn làm ơn chỉ giúp mình với?

 

[Ngocthu1905]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Cho e hỏi chút! công ty e năm nay có lãi 30tr và chuyển lỗ từ năm trước sang 30tr, thế thì e phải chọn phụ lục nao để kê khai? e có phải chon phụ lục để tính thuế tndn 2013 không ( 03-3a)? hay chỉ chọn 03 - 2a thôi ạ? e cứ thấy lờ mờ sao ý! vẫn chưa hiểu rõ lắm. các bác làm ơn chỉ giáo giùm/ e cảm ơn nhìu

Phụ lục 03-3a thì nhập thử như sau nhé:
- Stt 4.1 – nhập thu nhập tính thuế 6 tháng đầu năm 2013
- Stt 4.2 – nhập thuế suất 25% (thuế suất áp dụng cho 6 tháng đầu năm 2013)
- Stt 4.3 – HTKK 3.2.1 sẽ tự tính thuế
- Stt 4.4 – nhập thuế suất 20% (thuế suất được áp dụng từ 01/07/2013, 6 tháng)
- Stt 4.5 – HTKK 3.2.1 sẽ tự tính thuế (Số thuế được giảm khi được áp dụng thuế suất 20% so với tính bình thường với thuế suất 25%).
Tờ khai Quyết toán (mẫu 03/TNDN), ở mục C9 - Thuế TNDN được miễn giảm xuất hiện kết quả tính được ở Stt 4.5 này

 

[Ngocthu1905]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

E cũng đang phân vân vấn đề này mà k hiểu. hix.. năm nay công ty e lãi nhưng chuyển lỗ từ năm trc sang nên k phải nộp thuế...như bác nói thì e phải chuyển lỗ trc. thế nhưng trên bckqhdkd thì vẫn có lãi. vậy trên bc kqhdkd e phải chuyển lỗ như thế nào,và có phải tính thuế tnd không?e hỏi một chị thì được trả lời rằng e vẫn tính bình thương nhưng k phải nộp thuế, hoang mang quá.e chưa có kinh nghiệm nhờ bác giải đáp giùm

Chuyển số lỗ của năm 2012 sang năm 2013 trước rồi mới tính thuế TNDN năm 2013 chứ bạn? Chuyển lỗ sang mà hết thu nhập năm 2013 thì không phải tính, nộp thuế TNDN.

 

[xingauT]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Cac bac oi DN em thanh lap tu thang 4/2013 nhung chi 2 thang cuoi nam la co lai vay em co duoc ap dung thue suat TNDN 20% khong ah, va cach tinh ra sao. cam on cac bac.

 

[toivitgioi]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Anh chị cho em hỏi: công ty em chưa khai trình tình hình sử dụng lao động, nay làm BCTC năm 2013. Đến mục quyết toán thuế TNCN thì em gặp rắc rối. Em có nhât thiết phải khai trình trước không ạ? Có cách nào để em chỉ dùng số CMND trên Quyết toán thuế đc không ạ?

 

[amtich]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Bác mr vanthuc đâu rồi sao ko thấy vào topic trả lời nữa nhỉ?

 

[Tigon2506]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Ui, mình nhầm là phụ lục 03-3a/TNDN chứ ko phải pl 03-2A/TNDN

Cho mình hỏi với. Mình làm mẫu 03/TNDN. Khi nhập chỉ tiêu C3-Lỗ từ các năm trước chuyển sang. 154.906.135đ. Lúc ghi thì HTKK3.2.1 báo đỏ mục này: (Lỗ từ năm trước chuyển sang (C3) phải nhỏ hơn hoặc bằng Thu nhập chịu thuế (C1) trừ thu nhập miễn thuế (C2). Vậy là do mình nhập sai ở đâu vậy. Hay ô C3 mình phải nhập ở C2 mọi người. Công ty mình từ 2011 đều lỗ.

 

[Ngocthu1905]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

B chỉ được nhập số lỗ nhỏ hơn hoặc bằng lãi năm nay thôi

Cho mình hỏi với. Mình làm mẫu 03/TNDN. Khi nhập chỉ tiêu C3-Lỗ từ các năm trước chuyển sang. 154.906.135đ. Lúc ghi thì HTKK3.2.1 báo đỏ mục này: (Lỗ từ năm trước chuyển sang (C3) phải nhỏ hơn hoặc bằng Thu nhập chịu thuế (C1) trừ thu nhập miễn thuế (C2). Vậy là do mình nhập sai ở đâu vậy. Hay ô C3 mình phải nhập ở C2 mọi người. Công ty mình từ 2011 đều lỗ.

 

[Tigon2506]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

B chỉ được nhập số lỗ nhỏ hơn hoặc bằng lãi năm nay thôi

Năm nay mình cũng lỗ bạn ah? Hôm qua mình nhập thử khoản dồn lỗ các năm trước vào mục C2 thì nó tổng lỗ cộng dồn như trên BCĐKT bạn ạ? Không biết có đúng không? Cả nhà nhập thế nào vậy? có trường hợp nào như mình đang hỏi không?

 

[thiduongthanh]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Cả nhà cho em hỏi tời hạn nộp tiền thuế TNDN năm 2013 là ngày bao nhiêu thì hết hạn ha

B chỉ được nhập số lỗ nhỏ hơn hoặc bằng lãi năm nay thôi

 

[cocle]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Cả nhà cho em hỏi tời hạn nộp tiền thuế TNDN năm 2013 là ngày bao nhiêu thì hết hạn ha

30.3.2014 bạn thiduongthanh à

 

[thiduongthanh]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Cho em hỏi là trường hợp cty em ko có ai phải nộp thuế TNCN như vậy mình có phải làm tờ khai nộp không anh chị ha

30.3.2014 bạn thiduongthanh à

 

[cocle]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Cho em hỏi là trường hợp cty em ko có ai phải nộp thuế TNCN như vậy mình có phải làm tờ khai nộp không anh chị ha

Vẫn phải đủ thủ tục bạn thiduongthanh à

 

[thiduongthanh]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Thanks bạn code nhiều nhe

Vẫn phải đủ thủ tục bạn thiduongthanh à

 

[curua 85]

Ðề: Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

Các Bác ơi cho em hỏi: Khoản chi phí không được trừ khi tính thuế TNDN thì hạch toán như thế nào ah? Em đang cần gấp mong các Bác chỉ giúp ah?