Báo cáo thuế GTGT cho DN mới thành lập, lần đầu kê khai ntn?

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi kim tuyến, 29 Tháng sáu 2006.

Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

7,154 lượt xem

  1. kim tuyến

    kim tuyến Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    1
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Tp.HCM
    Báo cáo thuế GTGT tháng lần đầu tiên của doanh nghiệp mới thành lập
    cho em hỏi các làm báo cáo thuế GTGT lần đầu tiên như thế nào?
     
    #1
  2. Nguyen Tu Anh

    Nguyen Tu Anh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    5,609
    Đã được thích:
    21
    Nơi ở:
    Hà Nội - TP. HCM
    Lần đầu hay những lần sau kê khai thuế GTGT cũng tương tự như nhau. Vẫn có ba mẫu cơ bản sau để kê khai:

    - Tờ khai thuế GTGT (mẫu 01/GTGT).
    - Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa dịch vụ bán ra (mẫu 02/GTGT).
    - Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa dịch vụ mua vào (mẫu 03/GTGT).

    Ngoài ra, bạn phải nộp thêm Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn (mẫu 26-BC/HĐ) cho phòng ấn chỉ.

    Nếu DN mới thành lập, đã có hóa đơn đầu vào hoặc hóa đơn đầu ra: bạn kê khai lần lượt từng tờ hóa đơn theo thứ tự thời gian và số seri vào các Bảng kê, Tờ khai thuế sẽ là tờ tổng hợp lại từ các Bảng kê.

    Nếu DN mới thành lập, chưa có hóa đơn đầu vào và hóa đơn đầu ra: bạn gạch chéo chỗ trống trên các Bảng kê, ghi số 0 vào dòng tổng cộng dưới mỗi Bảng kê. Đánh dấu nhân (X) vào ô số [10] trên Tờ khai thuế.

    Chúc bạn thành công trong lần kê khai đầu tiên!
     
    #2
  3. Jan

    Jan Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    29
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Đảo Bán Nguyệt.
    Ở bảng kê 03, các chứng từ, hóa đơn không có thuế GTGT có được kê khai không? Vì mình thấy nói, nếu các mẫu chứng từ hợp lệ, không phải là HĐ GTGT vẫn được kê khai để tính chi phí?
     
    #3
  4. thanhvunt

    thanhvunt http://thanhvunt.com

    Bài viết:
    2,084
    Đã được thích:
    10
    Nơi ở:
    Nha Trang
    Bảng kê 03/GTGT chỉ dùng để kê khai hóa đơn GTGT đầu vào, không kê những hóa đơn khác. Nếu bạn có nhiều hóa đơn GTGT đầu vào với nhiều mức thuế suất khác nhau có thể lập riêng thành nhiều bảng 03/GTGT riêng theo từng thuế suất để dễ báo cáo, đối chiếu trên tờ khai 01/GTGT.

    Những hóa đơn chứng từ hợp lệ khác (không phải hóa đơn GTGT) thì kê trên bảng 04/GTGT và 05/GTGT
     
    #4
  5. NPT

    NPT Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    2,086
    Đã được thích:
    10
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Rừng Tây Nguyên
    Mẫu 03/GTGT kê hàng hóa, dịch vụ có hóa đơn GTGT đầu vào được khấu trừ.
    Mẫu 04/GTGT kê hàng hóa là nông, lâm, thủy sản chưa qua chế biến .
    Mẫu 05/GTGT kê hàng hóa dịch vụ mua vào có hóa đơn bán hàng.
    Mẫu 06/Kê hàng hoá, dịch vụ bán lẻ.
     
    #5
  6. hoangaccounting

    hoangaccounting To put one's family first

    Bài viết:
    837
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    HCMC
    Bạn tham khảo mẫu báo cáo thuế hàng tháng + hướng dẫn của các anh chị cứ bĩnh tĩnh ko có gì khó cả. Chú ý: nếu như chi cục bạn khai thuế hàng tháng trên P2D thì mua đĩa chương trình về làm, có cả hướng dẫn rất cụ thể.
    Hic phí giấy lắm anh ơi:freddy:
     
    #6
  7. hoangaccounting

    hoangaccounting To put one's family first

    Bài viết:
    837
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    HCMC
    File tham khảo: Mẫu báo cáo thuế hàng tháng.
     

    Các file đính kèm:

    #7
  8. Nguyen Tu Anh

    Nguyen Tu Anh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    5,609
    Đã được thích:
    21
    Nơi ở:
    Hà Nội - TP. HCM
    Trước đây, mẫu 05/GTGT là "Bảng kê hàng hóa, dịch vụ mua vào có hóa đơn bán hàng, hóa đơn thu mua hàng hóa nông, lâm, thủy sản". Nhưng hiện nay, không còn hóa đơn thu mua hàng hóa nông, lâm, thủy sản nữa do đó, mẫu 05/GTGT là "Bảng kê hàng hóa, dịch vụ mua vào có hóa đơn bán hàng".

    Mẫu 04/GTGT là "Bảng kê thu mua hàng hóa mua vào không có hóa đơn".

     
    #8
  9. thanhvunt

    thanhvunt http://thanhvunt.com

    Bài viết:
    2,084
    Đã được thích:
    10
    Nơi ở:
    Nha Trang
    Sao em keo thế, đối với hóa đơn GTGT thì thường chỉ có mấy mức thuế suất đâu (0%, 5% và 10%). Nếu nhiều hóa đơn với các mức thuế suất khác nhau thì chỉ cần gõ vào 1 lần, nhấn "lọc" một lần rùi sau đó copy ra bảng khác. Chịu khó thêm 1 tờ giấy nhưng trên Bảng 01/GTGT thì có thể để tự động điền số liệu vào các ô tương ứng luôn, khỏi phải mất công ngồi cộng cộng trừ trừ để điền trên tờ 01/GTGT. Hiệu quả hơn nhiều về thời gian nếu ta chịu "xài phí" thêm 1 tờ giấy. Mà người ta nói "thời gian là vàng" chứ có ai nói "giấy là kim cương" đâu em.
     
    #9
  10. hoangaccounting

    hoangaccounting To put one's family first

    Bài viết:
    837
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    HCMC
    Ok em ko có ý kiến gì:friend:. Nhưng anh đã dùng đến "Filter" thì sao anh ko dùng thêm một tý subtotal như thế ta cứ lọc rồi đưa qua bên 01/GTGT từng mức thuế suất cũng rất nhanh gọn và đơn giản.:bigok:
     
    #10
  11. thudm

    thudm Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    16
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
     
    #11
  12. hoangaccounting

    hoangaccounting To put one's family first

    Bài viết:
    837
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    HCMC
    Báo cáo thuế hằng tháng thì bạn tải File đính kèm bên dưới đó là tất cả các biểu mẫu dành cho báo cáo thuế tháng.
    Bạn phải phân biệt "thủ tục ban đầu cho cty mới thành lập""báo cáo thuế cho cty mới thành lập nhé"
    Nếu như thủ tục ban đầu khi thành lập doanh nghiệp thì mời bạn Vào đây
    Chúc thành công.
    Thân!!!
     
    #12
  13. thudm

    thudm Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    16
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Huhu, cái file anh đưa lên em tải về nhưng ko mở được, nó cứ ra dạng adobe gì đó không đọc được . Nhưng em cũng đã có các mẫu để khai TGTGT rồi . Bây giờ làm và không biết đến đâu hỏi đến đó vậy . Cảm ơn anh nhiều lắm !
    (Đối với 1 người không học KT ra làm KT như em có nhiều vấn đề khó khăn quá các anh chị ơi - Các anh chị có cách gì chỉ bảo giúp em vơiiií, em thấy hơi hoang mang)
     
    #13
  14. thanhvunt

    thanhvunt http://thanhvunt.com

    Bài viết:
    2,084
    Đã được thích:
    10
    Nơi ở:
    Nha Trang
    Trong công văn số 994/TCT-PCCS của Tổng Cục Thuế trả lời Cục Thuế Đăk Lăk (Gởi các Cục thuế tỉnh, TP):
    1. ............. (nói về việc tính lương khi quyết toán)
    2. ............. (nói về việc tính khấu hao TSCĐ khi quyết toán)
    3. .... Trường hợp cơ sở kinh doanh không phát sinh hoạt động mua bán trong kỳ, chỉ cần đánh dấu x vào ô số 10 mẫu số 01/GTGT, không cần nộp kèm theo mấu số 02/GTGT và mẫu số 03/GTGT.
     

    Các file đính kèm:

    Last edited: 29 Tháng sáu 2006
    #14
  15. NPT

    NPT Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    2,086
    Đã được thích:
    10
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Rừng Tây Nguyên
    Bạn cho mình xin cái văn bản nói về cái mẫu 04/GTGT"Bảng kê thu mua hàng hóa mua vào không có hóa đơn" Mình tìm mãi không ra.Cám ơn trước!
     
    #15
  16. thanhvunt

    thanhvunt http://thanhvunt.com

    Bài viết:
    2,084
    Đã được thích:
    10
    Nơi ở:
    Nha Trang
    Last edited: 30 Tháng sáu 2006
    #16
  17. NPT

    NPT Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    2,086
    Đã được thích:
    10
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Rừng Tây Nguyên
    Mình đọc hết thông tư 120 nhưng vẫn không thấy qui định chỗ nào,bạn có thể đọc lại xem thử nằm chổ nào giúp mình với được không?Thanks!
     
    #17
  18. NPT

    NPT Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    2,086
    Đã được thích:
    10
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Rừng Tây Nguyên
    #18
  19. thanhnghiem

    thanhnghiem Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    5
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Tp.HCM
    cho em hỏi ké với! Những chứng từ như: phí và lệ phí, biên lai thu tiền của cơ quan nhà nước có dấu đỏ thì mình có đưa vào kê khai thuế được không? Và đưa vào bảng nào? bảng 04/GTGT được không a?
     
    #19
  20. nguyenbinh

    nguyenbinh Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    2
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    namdinh
    cho mình hỏi sao khi vào các biểu mẫu trong thư viện như chỉ dẫn trên thì không mở được vậy, phải làm thế nào?
     
    #20
Trạng thái chủ đề:
Không mở trả lời sau này.

Chia sẻ trang này