Kê khai thuế GTGT

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi sun_rang2884, 7 Tháng hai 2007.

1,664 lượt xem

  1. sun_rang2884

    sun_rang2884 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    18
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Các anh chị ơi,cho em hỏi cái ạ!
    Công ty em là công ty phần mềm nên hầu như đầu ra không chịu thuế.Vì vậy đầu vào không được khấu trừ.
    Công ty em mới thành lập cuối năm 2006.
    Tháng 12 công ty em chưa có đầu ra.Ở phần HHDV mua vào em chỉ kê khai ở chỉ tiêu 22 "Tổng số thuế GTGT của HHDV mua vào",còn chỉ tiêu 23 "Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này" em bỏ trống.
    Em làm thế không biết có đúng không ạ?Nếu sai thì em phải điều chỉnh như thế nào ạ?
    Còn tháng 1 công ty em có đầu ra và đầu ra lại là đối tượng chịu thuế thì em vẫn kê khai như bình thường ạ?
    Em là kế toán mới vào nghề,rất mong anh chị chỉ bảo!
     
    #1
  2. hocdoilamketoan

    hocdoilamketoan Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    43
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hà nội
    Em kê khai như vậy là chưa đúng rùi. Mục 23 em điền số liệu như mục 22. Không được bỏ trống nếu có mục 22.
    Đến Tháng 1 em kê khai như bình thường. Không có gì thay đổi.:dance2: :dance2: :dance2: :dance2: :dance2: :dance2: :dance2: :dance2:
     
    #2
  3. sun_rang2884

    sun_rang2884 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    18
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Nhưng chị ơi công ty em làm fần mềm nên đầu ra không được khấu trừ mà ạ.Thế thì làm sao khai vào chỉ tiêu 23 được ạ??:wall:
     
    #3
  4. NPT

    NPT Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    2,086
    Đã được thích:
    10
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Rừng Tây Nguyên
    Đã bảo em làm đúng rồi mà lại đi hướng dẫn sai.Mục 23 không thể như mục 22 được
    [22] Là Tổng số thuế GTGT của HHDV mua vào
    [23] Là Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này.Để trống
     
    #4
  5. sun_rang2884

    sun_rang2884 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    18
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Anh ơi,vậy tháng 1 em có đầu ra mà đầu ra là đối tượng chịu thuế thì lại vẫn kê khai như bình thường ạ?Tức là vẫn kê khai ở chỉ tiêu 23 ạ?
     
    #5
  6. Gerbera

    Gerbera Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    7
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Hà Nội
    Mình nghĩ bạn phải phân bổ đầu vào theo doanh thu đầu ra chịu thuế và không chịu thuế. Phần đầu vào để tạo đầu ra chịu thuế vẫn khấu trừ bình thường.Tức là [23] có thể = hoặc nhỏ hơn [22].
     
    #6
  7. tanphuc

    tanphuc Con trai miệt vườn

    Bài viết:
    212
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Tp.HCM_Tp.Mỹ Tho
    Bạn nói lung tung quá, Cty bạn kinh doanh mấy nghành nghề, nếu 2 nghành nghề vừa có chịu thuế và vừa không chịu thuế, thì đầu vào bạn phải tách rieng cho từng lĩnh vực, đầu ra thì bình thường dựa trên hóa đơn bán hàng
     
    #7

Chia sẻ trang này