S
Các anh chị ơi,cho em hỏi cái ạ!
Công ty em là công ty phần mềm nên hầu như đầu ra không chịu thuế.Vì vậy đầu vào không được khấu trừ.
Công ty em mới thành lập cuối năm 2006.
Tháng 12 công ty em chưa có đầu ra.Ở phần HHDV mua vào em chỉ kê khai ở chỉ tiêu 22 "Tổng số thuế GTGT của HHDV mua vào",còn chỉ tiêu 23 "Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này" em bỏ trống.
Em làm thế không biết có đúng không ạ?Nếu sai thì em phải điều chỉnh như thế nào ạ?
Còn tháng 1 công ty em có đầu ra và đầu ra lại là đối tượng chịu thuế thì em vẫn kê khai như bình thường ạ?
Em là kế toán mới vào nghề,rất mong anh chị chỉ bảo!
Công ty em là công ty phần mềm nên hầu như đầu ra không chịu thuế.Vì vậy đầu vào không được khấu trừ.
Công ty em mới thành lập cuối năm 2006.
Tháng 12 công ty em chưa có đầu ra.Ở phần HHDV mua vào em chỉ kê khai ở chỉ tiêu 22 "Tổng số thuế GTGT của HHDV mua vào",còn chỉ tiêu 23 "Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này" em bỏ trống.
Em làm thế không biết có đúng không ạ?Nếu sai thì em phải điều chỉnh như thế nào ạ?
Còn tháng 1 công ty em có đầu ra và đầu ra lại là đối tượng chịu thuế thì em vẫn kê khai như bình thường ạ?
Em là kế toán mới vào nghề,rất mong anh chị chỉ bảo!